Pregătirea și depunerea impozitului canadian la venit
Ce returnare canadiană de impozit pe venit Aveți nevoie pentru afacerea dvs. mică?
Declarația fiscală pe care trebuie să o finalizați și să o depuneți pentru afacerea dvs. mică depinde de structura afacerii dvs.
Dacă afacerea dvs. este un asociat unic sau un parteneriat , raportați venitul dvs. de afaceri pe formularul T1 privind impozitul pe venit. Afacerea dvs. mică vă este, ca să spunem așa, și pachetul de declarații privind impozitul pe venit T1 include formularul T2125 (Declarație de afaceri sau activități profesionale), pe care îl veți folosi pentru a raporta veniturile companiei.
În cazul în care afacerea dvs. mică este încorporată , vă veți raporta veniturile companiei pe o declarație de impozit pe profit T2. Din punct de vedere legal, afacerea dvs. mică este o entitate separată și trebuie să completeze și să înregistreze propriile venituri canadiene. (Rețineți că, în calitate de altă entitate juridică separată, va trebui să completați și să depuneți declarația dvs. separată privind impozitul pe venit T1).
Ce Cheltuieli de Afaceri sunt Legitime Canadian deducerea impozitului pe venit?
Înainte de a vă așeza pentru a finaliza declarația canadiană privind impozitul pe venit sau pentru a vă lua declarația fiscală și toate formularele și documentele relevante pentru contabilul dvs. , este util să știți care dintre cheltuielile de afaceri se califică drept deduceri canadiene de impozit pe venit și care nu.
- Maximizați deducerea impozitului pe profit - această primă tranșă de pregătire pentru a depune taxa pe venit canadian acoperă urmărirea încasărilor dvs., deducerea impozitului pe venit legate de costul de afaceri și deducerea impozitului pe venit pentru întreprinderile de bază.
- Mai multe modalități de a vă maximiza deducerea impozitului pe profit - aflați regulile pentru cheltuielile de afaceri ale autovehiculelor, cheltuielile legate de călătorii, angajarea copilului sau soțului / soției, cheltuielile de publicitate și cheltuielile de afaceri care se încadrează în categoria "altele" a Agenției de Venituri din Canada.
- Indicele canadian al cheltuielilor de afaceri oferă o modalitate rapidă de a afla dacă o anumită cheltuială de afaceri se califică drept o deducere legitimă a impozitului pe venit canadian și care sunt regulile pentru revendicarea acestei cheltuieli de afaceri.
Deducerile canadian de impozit pe venitul de bază
- Întreținere la domiciliu și deducerea impozitului pe venit pentru proprietarii de locuințe - Fiind un proprietar de afaceri la domiciliu are avantaje în ceea ce privește impozitul pe venit canadian. Cheltuielile de afaceri legate de întreținerea acasă și de proprietate de acasă sunt două tipuri comune de cheltuieli de afaceri proprietari de afaceri de origine pe bază de vedere.
- 6 Deduceri pe bază de impozit pe venit la domiciliu pe care nu doriți să le pierdeți - În timp ce aceste șase deduceri fiscale canadiene nu sunt singurele cheltuieli de afaceri pe care s-ar putea să le puteți revendica dacă operează o afacere de origine care se califică, re "cel mai bun" în ceea ce privește reducerea cuantumului impozitului pe venit datorat.
- Calculul deducerii fiscale pentru întreprinderi bazate pe domiciliu explică regulile pentru revendicarea cheltuielilor pentru utilizarea în folosință a locuinței și modul de calculare a valorii deducerii dacă este eligibilă afacerea dvs. la domiciliu.
Alte reduceri canadiene de impozit pe venit pe care ar trebui să le cunoașteți
- Ajustarea costului capitalului - Nu s-ar discuta despre impozitul pe venit canadian și întreprinderile mici fără a menționa indemnizația de cost de capital (CCA). Aflați cum să calculați CCA aici și cum să profitați la maximum de cererea dvs. privind costul capitalului .
- RRSPs - Planurile de economii pentru pensionari înregistrate sunt cea mai bună deducere din impozitul pe venit canadian pentru întreprinderile mici din Canada care sunt structurate ca unic proprietari sau parteneriate. Aflați care sunt limitele contribuției RRSP și cum să vă timp contribuțiile RRSP pentru impactul maxim al impozitului pe venit.
- SR & ED - Multe întreprinderi mici au impresia că stimulentele fiscale pentru Cercetare și Dezvoltare sunt ceva pe care numai întreprinderile mai mari sau mai incorporate pot folosi, ceea ce nu este adevărat. Programul de credit fiscal SR & ED se poate aplica și firmei dvs. mici.
- Cadouri pentru salariați, cum ar fi deducerea canadiană a impozitului pe venit - Dacă sunteți tipul generos de angajator care vă dă angajații, veți dori să citiți această piesă privind regulile de deducere a impozitului pe venit pentru gifting.
Articolele canadian privind impozitul pe venit pentru persoanele care doresc să vă ajute
- Prima dvs. declarație privind impozitul pe profit oferă detalii cu privire la modul de completare a declarației fiscale T1 privind impozitul pe venit, declarația canadiană privind impozitul pe venit pe care trebuie să o completați și să o depuneți dacă afacerea dumneavoastră este structurată ca unic proprietar sau parteneriat.
- Dacă dețineți o corporație care desfășoară activități în Canada, consultați Ghidul Corporate Tax Canada pentru a afla detalii despre modul de pregătire și de înregistrare a impozitului pe profit, incluzând ratele curente ale impozitului pe profit, care pot utiliza T2 Short Return, când impozitul pe profit se datorează și mai mult.
- Cele mai bune programe de software fiscale canadiene prezintă ceea ce consider cel mai bun software fiscal pentru întreprinderile mici. Cele mai multe dintre acestea pot fi utilizate pentru a completa declarațiile de impozit pe profit T2, precum și declarațiile de impozit pe profit T1.
- Întrebările vin mereu când lucrezi la impozitul pe venit. Aceste întrebări frecvente privind impozitul pe venit pentru Întreprinderile Mici furnizează răspunsuri pentru întrebări care variază de la modul în care o afacere care nu a făcut bani în anul fiscal relevant afectează afacerea dvs. prin ce trebuie făcut dacă nu puteți plăti impozitul canadian pe care îl datorezi.
Dacă un contabil pregătește impozitul dvs. pe venit canadian
Multe întreprinderi mici preferă să aibă un contabil sau un alt autor de certificare fiscală completându-le declarațiile canadian de impozit pe venit pentru ei, mai degrabă decât să le facă ei înșiși. Expertiza și timpul de economisire sunt două motive evidente, dar dacă aveți un "sigiliu" al profesioniștilor fiscali asupra returnării impozitului pe venit canadian al afacerilor dvs. mici vă puteți salva, de asemenea, griji.
- Mai întâi, dacă alegeți să luați acest traseu. Aflați cum să găsiți un contabil bun dacă afacerea dvs. mică nu are deja una.
- Doar luați un sertar plin de documente asortate pentru contabilul dvs. este o idee foarte rău (și scump). Obținerea înregistrărilor dvs. fiscale pregătite pentru contabilul dvs. indică documentele pe care contabilul dvs. sau alt autor de certificare fiscală are nevoie într-adevăr.
Articole pentru cei care completează declarațiile canadian Corporate Tax Returns
- Ghidul canadian privind impozitul pe profit este pagina dvs. de informații fiscale dintr-un singur punct, dacă operează o corporație în Canada. Acesta oferă detalii despre modul de pregătire și de înregistrare a impozitului pe profit, incluzând ratele curente ale impozitului pe profit, care pot utiliza T2 Short Return, atunci când impozitul pe profit este datorat și mai mult.
- Din punct de vedere fiscal, nu toate societățile canadiene sunt create egale. Iată diferitele tipuri de corporații din Canada , care se referă la impozitul pe profit din Canada .
- Cele mai bune programe software canadian fiscale includ software-ul fiscal canadian care este capabil să vă ajute să finalizați și să depuneți declarația de returnare a impozitului pe profit T2, dacă doriți să vă faceți propriul dvs. return canadian de impozit pe profit.
Ar trebui să vă încorporați afacerea dvs. mică ?
Scăderea răspunderii (comparativ cu o proprietate unică sau parteneriatul) și avantajele de impozit pe afaceri sunt două dintre cele mai frecvente motive pentru alegerea formei corporative a afacerilor. Dar este alegerea potrivită pentru afacerea dvs. mică?
- În primul rând, citiți Avantajele și dezavantajele încorporării și vedeți dacă avantajele depășesc dezavantajele în cazul dvs.
- Apoi, aruncați o privire la avantajele fiscale ale corporației private din cadrul Corporației Canadian-controlate . Dacă intenționați să includeți, acesta este tipul de corporație canadiană pe care doriți să o impozitați.
Depunerea impozitului dvs. pe venit din Canada
Când aveți un contabil sau alt preparator profesionist de impozit pe profit, completați declarația canadiană privind impozitul pe venit pentru dvs., este obișnuit ca el sau ea să vă depună, de asemenea, formularul (taxele) de impozit pe venit pentru dumneavoastră. Dacă vă depuneți declarația dvs. canadiană privind impozitul pe venit, Canada Agency Revenue oferă mai multe opțiuni diferite.
- Persoanele fizice (persoanele care depun declarații de impozit pe venit T1) își pot depune declarațiile privind impozitul pe venit în mod electronic utilizând Netfile dacă îndeplinesc condițiile. (Efile este versiunea Netfile utilizată de profesioniștii în domeniul pregătirii impozitelor.) Depunerea electronică este, de asemenea, disponibilă pentru corporații.
- Persoanele fizice pot, de asemenea, să trimită prin poștă sau să transmită declarațiile de impozit pe venit la centrul fiscal din cadrul Agenției de venituri din Canada.
Depunerea pe Internet a unei returnări fiscale T2 (Corporate)
Pe măsură ce majoritatea corporațiilor utilizează deja software-ul de procesare a impozitelor comerciale, ARC a implementat depunerea obligatorie a internetului pentru companiile cu un venit brut de peste 1 milion de dolari (deși toate companiile sunt încurajate să depună dosare electronice). Singurele excepții sunt companiile de asigurări, unele societăți nerezidente și altele cu cerințe unice de raportare.
Venitul brut este preluat din elementele rând GIFI (Indexul general al informațiilor financiare) din situațiile financiare:
Venituri brute = linia 8299 (Total Venituri) + linia 9659 (Total venituri agricole)
O societate care face obiectul unei depuneri obligatorii pe internet poate trimite în continuare o scrisoare de întoarcere; cu toate acestea, agenția de rating va evalua o penalizare de 1000 USD pentru procesarea suplimentară.
Utilizarea conturilor online CRA
CRA oferă conturi online pentru a urmări mai bine informațiile dvs. fiscale, indiferent dacă firma dvs. este încorporată sau nu. Consultați Conturile online ale agențiilor de venituri pentru companii din Canada pentru mai multe informații, inclusiv despre cum să vă înregistrați.
Efectuarea mai ușoară a încărcăturii de încărcare a impozitului pe venit din Canada pe anul viitor
- În timp ce majoritatea dintre noi considerăm că managementul înregistrărilor de afaceri este o lucrare mai bună și tind să-i dea o prioritate scăzută, managementul bun al înregistrărilor nu numai că face viața noastră mai ușoară, dar ne poate da o ușoară ameliorare a stresului la momentul impozitării. Iată 7 modalități de a face înregistrarea ușoară a înregistrărilor .
- Există modalități legale de a reduce cuantumul impozitului canadian pe venit pe care micul tău afacerist trebuie să îl plătească în fiecare an fiscal, dar trebuie să luați măsuri pentru a face acest lucru. Începeți cu 8 strategii fiscale pentru a vă maximiza deducerea impozitului pe venit .