Deduziile fiscale și cheltuielile de afaceri pentru întreprinderile canadiene
- Urmăriți încasările legate de afaceri
- Cheltuieli legate de costul de afaceri
- Cheltuieli de afaceri pentru locuință
Articolul de urmărire la acest document, " Mai multe modalități de maximizare a deducerilor fiscale pentru întreprinderile mici" , acoperă:
- Deducirea impozitului pe veniturile din automobile
- Cheltuieli de calatorie
- Angajarea soțului sau a copilului
- Publicitate și alte cheltuieli
Cum de a maximiza deducerea impozitelor pentru întreprinderile mici: Prima regulă
Prima regulă pentru maximizarea deducerilor dvs. este să aveți toate încasările legate de afacerea dvs. Agenția de venituri din Canada (CRA) insistă asupra faptului că toate cheltuielile dvs. de afaceri trebuie să fie susținute cu încasări, deci trebuie să le colectați (și să le păstrați timp de șase ani , deoarece ARC ar putea dori să le privească cândva).
Urmărirea tuturor acestor încasări pe tot parcursul anului este cea mai dificilă parte a pregătirii pentru a vă face impozitele pe venit pentru mulți proprietari de afaceri mici. Antrenați-vă să cereți întotdeauna o chitanță, indiferent cât de mică este achiziția, va evita durerea mai târziu.
De asemenea, trebuie să vă antrenați să vă priviți chitanțele atunci când le colectați pentru prima dată și să vă asigurați că încasările arată ce sunt, precum și numele și data vânzătorului lizibil.
Livrările inacceptabile sau incomplete sunt un coșmar atunci când este vorba de introducerea datelor de chitanță în orice sistem de evidență a conturilor pe care îl utilizați în scopuri contabile - mai ales dacă tu sau contabilul dvs. încercați să aflați ce a fost o chitanță incompletă și l-ați înregistrat luni după fapt.
Noțiuni de bază în obiceiul de a privi la chitanțele dvs. pe măsură ce le colectați și asigurați-vă că acestea conțin toate informațiile necesare într-o manieră lizibilă este un prim pas vital în maximizarea deducerile impozitului pe profit. Aflați cum să vă organizați chitanțele pentru afaceri.
Maximizați deducerile fiscale: costul de a face afaceri
Vechiul zical "este nevoie de bani pentru a face bani" este cu siguranță adevărat atunci când este vorba de a conduce o afacere mică. Utilizați această listă de verificări pentru a vă asigura că profitați cât mai mult de deducerile dvs. fiscale potențiale legate de costul de afaceri.
1) Ați dedus toate taxele de afaceri și taxele pentru afaceri, calitatea de membru și abonamentele dvs.?
Nimeni nu uită că taxele de licențiere pentru afaceri sau taxele de afaceri sunt cheltuieli deductibile , dar uneori oamenii ignoră unele dintre cotizațiile anuale pe care le plătesc organizațiilor legate de afaceri. Dacă sunteți ca majoritatea oamenilor de afaceri mici, aparții câtorva - așa că asigurați-vă că deduceți toate taxele corespunzătoare impozitului pe venit canadian.
2) Dacă ați împrumutat bani pentru a vă conduce afacerea, ați dedus toate dobânzile și toate comisioanele aferente?
Interesul pe care îl plătiți pentru banii pe care i-ați împrumutat pentru a vă conduce afacerea este deductibil fiscal.
Puteți, de asemenea, să deduceți comisioanele asociate, cum ar fi o taxă pe care ați plătit-o pentru a reduce rata dobânzii pentru împrumutul dvs. de afaceri sau o taxă legată de cumpărarea sau îmbunătățirea unei proprietăți de afaceri, dacă acesta a fost scopul creditului, evaluarea și taxele legale relevante. Pentru mai multe informații despre această deducere fiscală, consultați secțiunea "Interese" din Ghidul de venituri și venituri din Agenția de venituri din Canada.
3) Ați dedus toate cheltuielile dvs. de asigurare?
Deși primele de asigurare de viață nu sunt o deducere permisă, puteți deduce primele de asigurare pe care le-ați plătit pentru asigurare pe clădirile, utilajele sau echipamentele pe care le utilizați în afacerea dvs.
4) Ați dedus toate cheltuielile de administrare și administrare?
Indiferent de taxele de administrare și de administrare pe care le-ați suportat în ultimul an, sunt cheltuieli legitime de afaceri și deduceri legitime ale impozitului pe venit, iar acestea includ și costurile bancare.
5) Ați dedus toate cheltuielile dvs. de întreținere și reparații relevante?
Puteți deduce costul întreținerii și / sau al reparațiilor pe care le-ați efectuat asupra proprietății pe care o utilizați pentru a obține venituri pe parcursul anului trecut. În majoritatea cazurilor, costul total al muncii și al materialelor se va califica pentru o deducere a impozitului mic pentru întreprinderi, cu excepția cazului în care ați lucrat singur, caz în care veți putea deduce numai costul materialelor pe impozitul pe venit.
Citiți 7 moduri de a vă transforma casa într-o proprietate de bani .
6) Ați dedus costul total al tuturor cheltuielilor și bunurilor dvs. de birou?
Dacă aveți un birou tradițional, costul tuturor acestor clipsuri de hârtie, capsatoare, stilouri și hârtie informatică se poate adăuga într-adevăr pe parcursul unui an. În funcție de afacerea dvs., este posibil să aveți și cheltuieli de furnizare, cum ar fi costul filmului dacă sunteți fotograf sau costul drogurilor dacă sunteți medic veterinar. În general, livrările sunt definite ca articole consumate indirect pentru a furniza bunurile sau serviciile pe care le oferă o afacere. Menținerea unui număr exact și precis al consumabilelor dvs. și a costurilor pe care le puteți costa poate aduce o mare diferență la factura dvs. finală privind impozitul pe venit.
Maximizați deducerile fiscale: Cheltuieli pentru afaceri la domiciliu
În timp ce mulți oameni conduc afacerile la domiciliu, astfel încât aceștia să poată lucra într-un mediu mai congenial sau din motive legate de familie, există, de asemenea , deduceri fiscale la domiciliu, pe care proprietarii de afaceri ar trebui să fie conștienți de.
Pentru a vă califica pentru deducerea cheltuielilor de afaceri legate de utilizarea unui spațiu de lucru pentru afaceri în casa dvs., locuința dvs. trebuie să fie "locul dvs. principal de activitate" sau trebuie să "utilizați spațiul numai pentru a câștiga venitul afacerii dvs. și îl utilizați în mod regulat în permanență pentru a vă întâlni clienții, clienții sau pacienții "( Ghidul privind veniturile și veniturile profesionale , Agenția de venituri din Canada (CRA)).
Cât de mult puteți pretinde ca o deducere a impozitului pe piața muncii?
ARC sfătuiește contribuabilii să "folosească o bază rezonabilă" pentru a calcula partea corespunzătoare a cheltuielilor de afaceri la domiciliu pentru a revendica; formula lor de a lua zona de spatiu de lucru de afaceri în casa ta și împărțirea ei pe suprafața totală funcționează bine atunci când se calculează deduceri fiscale de afaceri de acasă.
Cele mai multe programe de software fiscale canadiene vor calcula automat porțiunile de cheltuieli pe baza raportului dvs. personal / afaceri al spațiului de lucru.
Aflați mai multe despre calcularea deducerii de afaceri la domiciliu .
Ți-ai scăpat costurile de utilitate la domiciliu?
Căldura și energia electrică sunt cheltuieli eligibile. Asigurați-vă că păstrați facturile de utilități pentru anul.
Ați scăzut o parte corespunzătoare din toate costurile de întreținere a locuinței dvs.?
Costurile de întreținere la domiciliu includ repararea locuinței și a proprietății, dar, de asemenea, de exemplu, costul materialelor de curățat sau un serviciu de curățenie. Și ce zici de asigurarea casei? De asemenea, puteți deduce o parte corespunzătoare din ea.
Dacă aveți propria locuință, ați dedus cheltuielile legate de proprietatea asupra locuinței?
De exemplu, dacă vă dețineți propria locuință și operează o afacere la domiciliu, puteți deduce o parte din impozitele pe proprietate ca o cheltuială pentru afaceri. Dobânda dvs. ipotecară și indemnizația pentru costul capitalului (CCA) vor fi, de asemenea, o deducere fiscală, dacă este cazul. Utilizarea CCA (deprecierea) pe partea de afaceri a casei dvs. ar trebui să fie discutată cu contabilul dvs., deoarece afectează principala scutire de rezidență dacă vă veți vinde reședința în viitor.
Formularul T2125 al Agenției de venituri din Canada conține o diagramă intitulată "Calculul cheltuielilor pentru utilizarea în folosință a afacerii" pe care le puteți considera utilă pentru a vă da seama de cererea dvs. admisibilă pentru deducerea impozitului pe profit.
Cum se calculează indemnizația pentru costul capitalului .
Rețineți că nu puteți deduce o sumă mai mare decât venitul dvs. net din afacerea dvs.
Proprietarii de afaceri de la domiciliu, desigur, pot, de asemenea, să revendice orice sau toate celelalte reduceri ale impozitului pe întreprinderile mici, pe care orice altă întreprindere mică le poate revendica dacă se aplică pentru afacerea lor particulară.
Mai multe modalități de a maximiza deducerea impozitului pe venit pentru întreprinderi discută despre alte cheltuieli de afaceri care se pot aplica situației dvs., cum ar fi cheltuielile auto, convențiile și angajarea unui copil sau soț în afacerea dvs.
Vezi deasemenea: 10 steaguri roșii care vă vor ajuta să obțineți un audit CRA