Răspunsuri simple pentru întrebări fiscale dure de auto-angajare
1) Ar trebui să iau deducția la biroul de la domiciliu?
A existat o perioadă în care scutirea unei părți din locuința dvs. în scopuri comerciale ar crește riscul de audit. Cu peste 50% din afacerile de la un birou de acasă, nu mai este cazul, așa că nu vă fie frică să luați deducția la biroul de la domiciliu. Amintiți-vă că puteți să scrieți doar spațiul pe care îl utilizați exclusiv și regulat pentru afacerea dvs. Aflați mai multe despre deducerea biroului de la domiciliu .
2) Pot să-mi scot mașina ca pe o cheltuială de afaceri?
Orice cheltuială pe care o aveți pentru a vă face afaceri poate fi o deducere a impozitului pe afaceri , care include cheltuielile de afaceri pentru călătorii. Puteți să părăsiți porțiunea de vehicul folosită în scopuri comerciale. Pentru a lua decizia de retragere, trebuie să dovedești utilizarea în scopuri comerciale a mașinii prin organizarea de înregistrări organizate. Vi se oferă două opțiuni pentru a lua deducerea masinii de afaceri , cea mai ușoară dintre care este să urmăriți kilometrajul utilizând un jurnal de bord sau o aplicație de afaceri .
În fiecare an, IRS oferă o rată de kilometraj. Pur și simplu înmulțiți rata cu kilometrajul pe care l-ați urmărit pentru a obține deducerea. A doua opțiune este utilizarea cheltuielilor reale. Pentru aceasta, va trebui să păstrați toate înregistrările legate de îngrijirea și întreținerea mașinii.
3) Ce fel de deduceri pot lua pentru a fi independent?
Două dintre avantajele de activitate independentă sunt 1) primirea venitului dvs. brut și 2) deduceri fiscale legate de muncă.
Acest lucru poate face timpul impozit un pic mai complexe, pentru că trebuie să plătiți taxele de angajare pe cont propriu și asigurarea socială, de obicei, angajatorul dvs. deduce pentru dvs. Dar, spre deosebire de un loc de muncă tradițional, puteți deduce multe cheltuieli pe care nu le puteți angaja într-un loc de muncă. De exemplu, nu puteți deduce cheltuielile de călătorie la un loc de muncă, în timp ce puteți deduce călătoriile legate de afaceri. Aproape orice cheltuială necesară derulării afacerii dvs. este deductibilă, include accesul la Internet, costurile de marketing și multe altele. Iată 15 deduceri comune de impozite pe cont propriu .
4) Câți ani pot să plec fără a câștiga profit pe afacerea mea de acasă?
IRS înțelege că, uneori, întreprinderile, în special întreprinderile noi sau în timpul dificultăților economice, ar putea avea o pierdere. Există câteva aspecte ale unei afaceri pe care IRS o ia în considerare dacă decideți dacă aveți o afacere sau un hobby . Cei mai importanți factori sunt dacă lucrați sau nu ca o afacere, cum ar fi crearea unei structuri de afaceri, aveți intenția a face un profit, vă angajați în activități pentru a vă construi afacerea și multe altele. Dacă vă comportați ca o afacere, atunci IRS are mai multe șanse să vă vadă că aveți unul. Dacă aveți o pierdere netă în mai mult de doi ani din cei cinci ani de funcționare, riscați să fiți considerat un business hobby. În esență, doriți un profit net în cel puțin trei din cinci ani.
Pierderile permanente din partea companiei (ceea ce înseamnă că pierdeți mai mult decât faceți), vă lasă să aveți un risc mai ridicat de a primi un audit IRS. Cu aceasta ați spus, vă puteți scrie cheltuielile de hobby-afaceri până la suma pe care o câștigați. Dacă ați câștigat 1000 $, dar ați avut cheltuieli de 1.500 $ din activitatea dvs. de hobby, puteți deduce 1.000 $. Cu toate acestea, dacă îndepliniți cerința unei afaceri, puteți deduce 1.500 $ și puteți pierde suma de 500 USD. Vizitați IRS pentru informații despre o afacere / hobby.
5) Am nevoie de chitanțe pentru toate retragerile mele?
Da. Păstrarea chitanțelor pentru toate cheltuielile și deducerile este importantă deoarece sarcina probei revine în cazul dvs., dacă sunteți audiată. Există o varietate de sisteme de depozitare pe care le puteți folosi pentru a vă contrazice toate încasările. Poate doriți să utilizați un software de contabilitate de afaceri pentru a vă ajuta să vă organizați veniturile și cheltuielile și pentru a ușura generarea rapoartelor fiscale.
Tu
6) Cât de mult pot obține venituri din activități independente fără a fi nevoie să le raportez?
Nici unul. IRS vă cere să raportați TOATE veniturile. În funcție de tipul de afacere pe care o aveți, s-ar putea să primiți un formular 1099-MISC. Cu toate acestea, dacă vă vindeți produsele sau serviciile în mod direct, este posibil să nu primiți niciun fel de declarație de venit. Dar asta nu înseamnă că nu trebuie să raportați ceea ce ați câștigat. Este important să urmăriți toate veniturile pe care le primiți de la compania dvs. și să raportați toate acestea.
7) Ar trebui să angajez un contabil care să mă ajute cu taxele de afaceri la domiciliu?
Nu neaparat. Depinde de dvs. să decideți dacă doriți sau nu să căutați ajutor în afara cazului în care vă pregătiți impozitele personale și de afaceri. Dacă aveți puțină experiență în pregătirea impozitelor dvs. de afaceri, este posibil să fie o investiție înțeleaptă pentru a căuta ajutor în primul an sau doi. Gestiunea financiară și software-ul fiscal pot fi utile dacă nu aveți bugetul unui profesionist contabil sau fiscal. Rețineți că serviciile de contabilitate și servicii fiscale sunt deductibile.
8) Care sunt primele steaguri de audit pentru o afacere la domiciliu?
Nu trebuie să lăsați teama unui audit să vă împiedice să începeți o afacere la domiciliu. Cu toate acestea, ar trebui să lăsați teama unui audit să vă încurajeze să fiți la curent cu problemele fiscale și să fiți cinstiți în raportarea dvs. Iată câteva lucruri care ar putea declanșa că IRS ar dori să se uite mai atent la taxele dvs.:
- Mese, Călătorii, Divertisment - Cheltuielile personale de călătorie se amestecă în călătorii de afaceri, ceea ce ar putea determina IRS să se uite.
- Venituri - Potrivit SBA, cu atât mai mult venit pe care îl câștigați înseamnă un risc mai mare de audit.
- Afacerea de numerar - pentru că nu există o pistă de hârtie când acceptați bani, este mai ușor să nu raportați. Drept urmare, IRS este suspicios în privința afacerilor în numerar.
- Reduceri exorbitante
- Revendicarea utilizării în scopuri comerciale a vehiculului dvs. - Întrucât majoritatea proprietarilor de afaceri de la domiciliu își folosesc mașina pentru afaceri personale și de afaceri, poate fi riscant să vă revendicați că mașina dvs. este utilizată numai pentru afaceri. Acest lucru este valabil și pentru alte cheltuieli, cum ar fi telefoanele mobile și Internetul, în care le folosiți adesea atât pentru afaceri, cât și pentru cele personale. În schimb, determinați procentajul de timp utilizat ca afacere și deduceți acest lucru.
- Întoarcerea ta este în afara normelor statistice. IRS rulează uneori proiecții aleatorii comparând întoarcerea cu ceilalți. Dacă a ta este mult diferită de returnările care sunt considerate similare cu ale dvs., este posibil să fie marcate pentru un audit.
9) Trebuie să am un număr de identificare fiscală federală (FEIN) pentru afacerea mea la domiciliu ?
Dacă sunteți unic deținător de drepturi fără angajați sau un singur SRL fără angajați, nu aveți nevoie de un FEIN - puteți utiliza numărul dvs. de securitate socială. Orice altă configurație a afacerii necesită un FEIN. Cu asta a spus, deoarece numerele FEIN sunt libere, nu face rău pentru a obține unul. În funcție de tipul de afacere pe care o conduceți, vi se poate solicita să furnizați numărul dvs. de securitate socială. Dacă aveți o afacere FEIN, puteți să o oferiți în schimb și să vă protejați numărul de securitate socială.
10) De ce sunt solicitat de un client să completeze un formular W-9?
Formularul W-9 este formularul IRS oficial utilizat de o companie atunci când doresc să-i trimiți numărul de identificare al contribuabilului (fie numărul dvs. de asigurări sociale, fie FEIN). Este similar cu W-2, cu excepția faptului că este folosit pentru contractori independenți , consultanți și alți lucrători independenți. Acest formular ajută compania să completeze în mod corespunzător un formular de taxe 1099-MISC, pe care îl trimite la sfârșitul lunii ianuarie pentru a vă putea impune taxele. De asemenea, trimite o copie IRS.
11) O afacere la domiciliu trebuie întotdeauna să plătească impozite la sfârșitul anului?
Nu intotdeauna. Persoanele care desfășoară activități independente sunt obligate să plătească, la sfârșitul anului, orice impozit pe venitul personal și taxa pe cont propriu . Această povară poate fi redusă cu diferite deduceri fiscale . Cu asta a spus că există mulți factori care se întâmplă în ceea ce privește darea sau nu a taxelor. În primul rând, dacă vă aflați într-o gospodărie cu dublă sau cu venituri multiple, taxele plătite de alți membri (sau de serviciul dvs.) pot compensa impozitele pe care le datorați pentru afacerea dvs., presupunând că ceilalți membri au fost eligibili pentru o rambursare. O altă considerație este structura dvs. de afaceri. Un proprietar unic sau o singură persoană LLC, poate depune o schemă C și să vă impozite în mod normal. Cu toate acestea, corporațiile sau parteneriatele solicită întreprinderii să depună taxe. În cele din urmă, companiile de acasă sunt obligate să plătească impozite estimate . În timp ce un angajator ar lua impozite din venitul dvs. în fiecare zi de plată, ca proprietar al unei companii de origine, trebuie să trimiteți plăți fiscale estimate de patru ori pe an. Când îți faci taxele, scrii ceea ce ai trimis în mod similar cu modul în care scrii ceea ce plătești de la un angajator.
Dacă nu plătiți impozitele estimate, dar povara fiscală este mai mică de 1.000 de dolari, probabil că veți fi în regulă. Dar, dacă datorați 1.000 de dolari sau mai mult, ați putea face față unor penalități și comisioane suplimentare.
12) Ce este taxa pentru angajare și este aceasta în plus față de taxele regulate pe care le voi plăti la sfârșitul anului?
Da, este diferit. Taxa pe cont propriu este plătită în plus față de orice alte taxe pe care le datorezi. Aceasta este versiunea independentă a taxei FICA , care este de obicei plătită de angajatori pentru Securitate Socială și Medicare. Se datorează câștigurilor dvs. nete din activități independente. Formularul "C", software-ul fiscal sau un profesionist fiscal vă poate ajuta să efectuați calculul. Vestea bună este că jumătate din impozitul dvs. pe cont propriu este deductibil.
13) Pot să-mi scot plățile de asigurare de sănătate?
Dacă sunteți persoană care desfășoară o activitate independentă, plătiți pentru asigurarea de sănătate proprie și aveți un profit net de afaceri, puteți deduce costul total al primelor dvs. de asigurări de sănătate ca deducere personală. Dacă renunți la afacerea dvs. sau vă confruntați cu o pierdere, puteți să vă deduceți încă primele de asigurare de sănătate ca cheltuieli medicale într-o altă zonă a formularului dvs. fiscal.
14) Care este probabilitatea ca voi fi auditat?
Potrivit SBA, mai puțin de 2% din veniturile cu venituri de la 25.000 $ la 100.000 $ sunt auditate. Se ridică la doar peste 2% pentru cei care fac mai mult și scade la 1% pentru cei care fac mai puțin de 25.000 $. Venitul singur nu este singurul factor în audituri, deci doriți să vă asigurați că evitați un steag roșu de audit (a se vedea întrebările # 8).
15) Ce mă pot aștepta dacă primesc audit?
În primul rând, fiind semnalat pentru un audit, nu înseamnă neapărat că există ceva în neregulă. IRS scanează aleatoriu întoarce și le compară cu normele statistice. Sau, dacă cineva cu care ați făcut afaceri este în curs de audit, întoarcerea dvs. ar putea fi marcată, de asemenea. Rețineți că, dacă sunteți auditat, IRS vă va contacta prin poștă, nu prin telefon. În cele mai multe cazuri, IRS va solicita informații cum ar fi chitanțe sau jurnale. Doar 25% din auditurile IRS implică de fapt o întâlnire față în față, celelalte 75% sunt audituri de corespondență. Cu toate acestea, dacă informațiile pe care trebuie să le trimiteți sunt prea multe pentru a le trimite prin poștă, puteți solicita o întâlnire față în față. IRS vă va examina informațiile și va determina dacă dorești sau nu mai mult.
Disclaimer: Nu sunt un specialist în taxe sau un avocat fiscal. Informațiile furnizate aici ar trebui să fie utilizate ca un ghid general. Pentru întrebări specifice cu privire la propriile taxe, vă rugăm să consultați un specialist în taxe sau să consultați publicațiile oficiale ale IRS.