Înțelegerea fluxului de numerar este cheia succesului în afaceri
Două dintre situațiile financiare pe care firmele de afaceri trebuie să le pregătească sunt situația veniturilor și situația fluxurilor de trezorerie . Situația veniturilor și cheltuielilor indică profitul sau venitul net al firmei. Situația fluxurilor de trezorerie arată poziția de numerar a firmei.
De ce este cheia fluxului de numerar la succes?
Fluxul de numerar este definit ca diferența de numerar disponibilă întreprinderii la începutul unei perioade contabile și la sfârșitul perioadei. Numerarul este veniturile, investițiile și vânzările de credite și se plătește pentru cheltuielile de funcționare, cheltuielile directe, serviciul datoriei principale și achiziționarea de active, cum ar fi echipamentele. Când operează o afacere mică, numerarul este rege. Poți fi profitabil, dar săraci în numerar. Dacă aceasta este poziția dvs., sunteți în pericolul de a vă pierde afacerea.
Aceste articole vă arată cum să faceți analiza fluxului de numerar pentru a vă mări fluxul de numerar. Acestea vă introduc, de asemenea, la bugetele de numerar și Declarațiile fluxurilor de numerar și vă arată cum să le analizați. Trebuie să știți toate acestea pentru a vă administra afacerea în mod corespunzător.
01 - Cum se face o analiză a fluxului de numerar
02 - Diferența dintre un buget de numerar și o situație a fluxurilor de numerar
Urmărirea fluxului de numerar este esențială pentru supraviețuirea afacerii dvs. mici. Cu toate acestea, contabili vorbesc uneori despre Declarația fluxurilor de numerar și bugetul de numerar. Ce înseamnă, exact, și cum sunt acestea diferite?
03 - Primul pas în analiza unei situații a fluxurilor de trezorerie
Proprietarul unei întreprinderi trebuie să analizeze ultimii doi ani din bilanțurile firmei și să compare diferențele dintre cele două, pentru a elabora Declarația fluxurilor de numerar . Cu exemple de informații din contul de profit și pierdere și informațiile din aceste bilanțuri comparative, puteți elabora Declarația fluxurilor de numerar.
04 - Pregătirea și analizarea unei situații a fluxurilor de trezorerie
Analizând o situație a fluxurilor de trezorerie implică analizarea surselor și utilizărilor fondurilor din bilanțurile comparative. Iată o analiză a fluxurilor de trezorerie line-by-line a unui exemplu de Declarație a fluxurilor de numerar.
05 - Calculați fluxul de numerar gratuit al companiei dvs.
Calculul fluxului de numerar gratuit este unul dintre cele mai importante rezultate pe care dvs., în calitate de proprietar al unei întreprinderi mici, le puteți lua de la analiza situației fluxurilor de numerar a companiei dvs.
Pur și simplu, fluxul de numerar gratuit este banii pe care o companie le-a lăsat după ce plătește pentru orice cheltuieli de capital pe care le face, cum ar fi noi instalații sau echipamente.
Fluxul de numerar gratuit este standardul de aur pentru sănătatea financiară a companiei dvs. Adăugați o analiză a fluxului de numerar gratuit al companiei dvs. în analiza fluxului dvs. de numerar pentru ao face mai puternică.
06 - 3 Calculul fluxului de numerar gratuit
Fluxul de numerar gratuit este suma pe care compania dvs. a rămas să o utilizeze pentru alte scopuri după ce a plătit pentru cheltuieli de capital, inclusiv clădiri și echipamente, precum și alte cheltuieli necesare pentru a-și menține funcționarea în curs.
Există trei moduri de calculare a fluxului de numerar gratuit, toate conducând la același răspuns. Iată exemple de toate cele trei moduri.
07 - Calculați rapoartele fluxului de numerar pentru compania dvs.
Există mai multe rapoarte financiare care ajută proprietarul afacerii să se concentreze asupra fluxului de numerar.
Calculul ratelor fluxurilor de numerar pentru compania dvs. vă poate indica lichiditatea, solvabilitatea și viabilitatea. Adăugați aceste calcule la analiza fluxului de numerar pentru al consolida.