Fluxul dvs. de numerar gratuit este un indicator al sănătății afacerii dvs.
Fluxul de numerar gratuit este suma pe care compania dvs. a rămas-o să o utilizeze pentru alte scopuri după ce a plătit pentru cheltuieli de capital, inclusiv clădiri și echipamente, precum și alte cheltuieli necesare pentru a-și menține funcționarea în curs.
Calculul fluxului de numerar gratuit poate fi oarecum complicat și există, de fapt, mai multe moduri în care o puteți face. Dacă utilizați corect aceste metode, totul ar trebui să genereze același răspuns (oferindu-vă o modalitate bună de a vă verifica activitatea).
Trei moduri de a calcula fluxul de numerar gratuit
Aceste trei modalități de a calcula fluxul de numerar gratuit (cunoscut și sub numele de "fluxul de numerar gratuit la termen") pentru afacerea dvs. sunt destul de ușor de utilizat:
1. Flux de numerar gratuit = Venituri din vânzări - Costuri și impozite de exploatare - Investiții necesare în capitalul operațional unde:
În această ecuație, veniturile din vânzări sunt preluate din situația veniturilor din afaceri, precum și costurile de exploatare și taxele. Investițiile în capital nou de exploatare se prezintă ca majorări ale mijloacelor fixe din bilanțul întreprinderii.
2. Fluxul de numerar gratuit = Profitul operațional net după impozitare (NOPAT) - Investiția netă în capitalul operațional
Aici, NOPAT este aceeași cifră [Venituri din vânzări - Costuri de funcționare și impozite] ca în prima ecuație.
Investiția netă în capitalul de exploatare este aceeași cifră ca cea de-a treia perioadă din primul calcul sau puteți folosi și creșterea activelor fixe în bilanț.
3. Flux de numerar gratuit = fluxul net de numerar din operațiuni - Cheltuieli de capital
Aici, fluxul net de numerar din operațiuni provine din prima secțiune a situației fluxurilor de numerar , iar cheltuielile de capital provin din creșterea activelor fixe din bilanț.
După cum vă veți da seama când examinați aceste ecuații și lucrați cu ele, toate cele trei metode de calcul al fluxului de numerar liber ar trebui să dea același răspuns - ei abordează doar aceleași informații din diferite unghiuri.
Ce ar trebui să faceți cu aceste informații?
Companiile care au un flux de numerar sănătos liber au suficiente fonduri pentru a-și satisface facturile în fiecare lună, plus unele rămase. O companie cu fluxuri de numerar în creștere sau în mare măsură se descurcă bine și ar putea dori să se gândească la extindere, în timp ce o societate care are un flux de numerar scăzut sau scăzut (sau nu mai rămân bani după acoperirea facturilor) ar putea fi nevoită să se restructureze.
Nu este neobișnuit, de fapt, ca investitorii să caute companii cu un flux de numerar rapid în creștere, deoarece astfel de companii pot avea perspective excelente în viitor. Dacă investitorii găsesc o companie cu un flux de numerar în creștere și un preț de acțiuni subevaluat, această companie poate fi un pariu de investiții chiar mai bun.
Depinde proprietarii de afaceri cum să folosească fluxul de numerar gratuit. Fondurile pot fi utilizate pentru a extinde afacerea, a plăti dividende acționarilor, a reduce datoria sau a investi în cercetare pentru produse noi.