8 Sfaturi de planificare fiscală de la sfârșitul anilor

01 - Pasul unu - Venituri și cheltuieli cu sincronizare

Pe măsură ce ajungi la sfârșitul anului de impozitare a afacerii dvs., este posibil să aveți opțiunea de a obține venituri în acest an sau în anul următor. Dacă puteți obține venituri în anul profitului mai mic , este posibil să vă puteți minimiza impozitele.

De exemplu, dacă în acest an veți avea o pierdere, dar știți că veți avea un profit anul viitor, poate doriți să încurajați clienții să vă plătească în acest an când profiturile dvs. vor fi mai mici. Dacă credeți că profitul dvs. va fi mai mic anul viitor, încercați să transferați plățile de la clienți în anul următor. Acest lucru este complicat, din moment ce nu știți cu adevărat ce se va întâmpla anul viitor, dar merită o discuție cu consilierul dvs. fiscal.

Cheltuieli de temporizare
Când vă gândiți să luați o deducere pentru o cheltuială în acest an sau în anul următor, iată trei puncte care trebuie luate în considerare:

• Luați deducerea în anul în care profitul dvs. este mai mare. Acest lucru va duce la profituri mai mici în acel an.
• Luați deducerea în anul în care suma deducerii este mai mare. Unele deduceri se modifică de la an la an. Aflați despre aceste schimbări vă pot economisi bani permițându-vă să luați deducerea atunci când este mai mare.
• Luați deducerea în anul în care ratele de impozitare sunt mai mari. Dacă știți că ratele impozitului pe afaceri vor crește anul viitor, luați deducerile anul viitor pentru a minimaliza venitul dvs. impozabil în acel an.

Principiul reducerii veniturilor și a cheltuielilor, dacă este făcut cu grijă și cu ajutorul consilierului dvs. fiscal, ar trebui să vă scadă taxele de afaceri .

02 - Salvare pe impozite prin stocare și pre-plată

După cum sa menționat în primul pas, puteți crește cheltuielile (și profiturile mai mici) prin stocarea pe inventar și livrări și cheltuieli prealabile. Dacă aveți bani în ședință sau dacă vă puteți folosi în mod rezonabil linia de credit sau un card de credit de afaceri pentru achiziții, stocați-vă la consumabile. De exemplu:

Stoc

• Uitați-vă la consumabilele de birou și la hârtia de copiat și completați-le la o sumă rezonabilă.
  
• Dacă aveți provizii pe care le utilizați în mod regulat în fabrica, depozitul sau în munca dvs., stocați și pe acestea.

Pre-Pay

• Asigurări prealabile, cum ar fi asigurarea dvs. de afaceri sau asigurarea specializată pentru tipul de afacere (de exemplu, asigurarea de malpraxis)
  
• Plătiți în avans chiria sau ipoteca. Dacă pre-plătiți ipoteca, asigurați-vă că trageți principalul, nu doar plata dobânzii suplimentare.
  
• Plătiți în avans pentru abonamentele pentru jurnalele profesionale sau pentru zona de recepție din biroul dvs.

Consultați-vă cu consilierul dvs. fiscal, pentru a vă asigura că economiile vor reduce venitul.

03 - Salvare pe impozite prin stabilirea unui plan de 401k pentru angajați

Dacă compania dvs. va fi profitabilă în acest an și aveți niște bani în exces, puteți salva taxele prin crearea unui cont 401 (k) sau a portofoliului sigur 401 (k) pentru dvs. și angajații dvs. Chiar dacă aveți o proprietate exclusivă, puteți utiliza în continuare o sumă de 401 (k) pentru a vă retrage bani pentru pensionare și pentru a salva taxele de afaceri. De fapt, procesul este mai ușor fără angajați, deoarece există mai puține reguli.

Beneficiile fiscale de 401 (k) planuri:

• Puteți solicita un credit fiscal pentru afacerea dvs. pentru costul de înființare și administrare a unui plan de 401k, până la 500 USD pe an pentru fiecare dintre primii trei ani de existență a planului.
  
• Sumele pe care le-ați scos din afacerea dvs. pentru dvs. și pentru angajați sunt deductibile ca cheltuială pentru afaceri (până la limitele specificate)
  
• Angajații individuali primesc acest impozit pe bani amânați, dacă îl plasează într-un plan calificat; banii nu sunt impozabili până când nu sunt scutiți.

Dacă ați stabilit planul înainte de sfârșitul acestui an fiscal, potențialele dvs. economii ar putea costa mai mult decât costul stabilirii planului și al finanțării acestuia.

04 - Scrieți datorii greșite pentru a vă salva pe impozite

Datoriile negative (nedescoperite) pot fi retrase înainte de sfârșitul anului, iar datoriile nerecolite pot fi utilizate pentru a reduce profiturile. Iată cum funcționează acest proces:

1. În cursul anului, aveți conturi de încasat pe care le colectați ... și unele creanțe pe care aveți probleme cu colectarea.
   
2. La sfarsitul anului, rulati un Raport de imbatranire a creantelor pentru a vedea cine nu v-a platit mult timp.
   
3. În cazul în care clientul nu mai este activ sau a încetat să plătească, este posibil să puteți reduce soldul acestui client din vânzările totale, pentru a vă reduce veniturile.
   
4. Adăugați toate datoriile răzute pe care doriți să le retrageți. Asigurați-vă că într-adevăr doriți să scrie aceste datorii. Dacă primiți banii de la client mai târziu, va trebui să inversați retragerea și să declarați plata ca venit. Consultați lista cu consilierul dvs. fiscal.

05 - Scrierea și ștergerea echipamentului învechit și a inventarului poate salva pe impozite

Echipamentele învechite, deteriorate sau fără valoare pot fi scoase din evidența contabilă pentru a vă mări cheltuielile și pentru a vă reduce contribuția fiscală. Iată cum funcționează acest proces:

• Ar trebui să aveți o listă a întregului echipament din compania dvs., inclusiv echipamentul de birou și orice echipament utilizat pentru a face produse. Treceți prin această listă și marcați un echipament care este: (1) învechit (depășit), (2) fără valoare, deteriorat fără reparații sau (3) deteriorat, dar încă utilizabil.
  
• Pentru articolele care sunt învechite sau lipsite de valoare, listați valoarea completă a echipamentului pentru anulare
• Pentru elementele care sunt deteriorate, dar care sunt încă utilizabile, listați reducerea valorii pentru reducere . De exemplu, dacă aveți un computer pe care l-ați achiziționat pentru 2.000 de dolari și se află într-o cameră din spate pentru că ați cumpărat un computer nou, puteți cheltui întregul preț de achiziție de 2.000 de dolari, deoarece calculatorul este depășit. Dacă un echipament costă 1.000 de dolari noi și credeți că valoarea sa este mai mică de 300 USD din cauza daunelor, puteți lista 300 de dolari ca o cheltuială, reducând valoarea contabilă la 700 USD.
  
• Suma totală a acestor amortizări și deprecieri poate fi considerată ca o cheltuială pentru declarația dvs. fiscală. Activele sunt apoi reduse în valoare.

06 - Oferiți bonusuri sau cadouri angajaților - Reduceți impozitele pe care le aveți în afaceri

Sfârșitul unui an este un moment tradițional de a plăti bonusuri angajaților sau de a oferi cadouri și petreceri. În plus față de primirea unei deduceri fiscale pentru aceste cheltuieli, veți primi, de asemenea, multă bunăvoință de la angajați, în special în concediu.

Beneficiile angajaților / proprietarilor reprezintă o cheltuială și pot fi deduse în anumite circumstanțe. De exemplu:

• S Corporațiile pot deduce bonusuri pentru acționari și proprietari, atâta timp cât își dețin acțiunile la momentul plății bonusului.
  
• Companiile C pot deduce numai bonusuri pentru acționarii / proprietarii care dețin o proprietate de 50% sau mai mare în momentul plății bonusului.

Bonusurile acordate angajaților de toate tipurile de companii sunt cheltuieli de afaceri deductibile. Dar, bonusurile acordate membrilor unici, partenerilor și societăților cu răspundere limitată nu sunt deductibile, deoarece proprietarii / partenerii / membrii sunt considerați de IRS ca fiind independenți. Aceasta este o situație în care o corporație și un angajat al acestei societăți ar putea conduce la mai multe deduceri fiscale.

Cadouri de vacanță și petreceri de vacanță pot fi deductibile atâta timp cât nu sunt oferite frecvent / frecvent și sunt în scopul promovării fondului comercial.

Citiți mai multe despre Cadouri, Premii, Bonusuri și Impozite

07 - Economiile de impozite prin amortizarea bonurilor și deducerile din secțiunea 179

Legislația recentă din 2008 a sporit deprecierea accelerată a anumitor tipuri de echipamente de afaceri pentru a încuraja investițiile în afaceri, oferind întreprinderilor posibilitatea de a profita de economiile de impozite. Aceste prevederi vă permit să cheltuiți mai mult din valoarea echipamentului de afaceri achiziționat în acest an, pentru o deducere fiscală mai mare.

Bonusul de amortizare
Bonus Dispoziția de amortizare permite întreprinderilor să deprecieze 50 la sută din baza ajustată a anumitor proprietăți calificate pe parcursul anului în care proprietatea este pusă în funcțiune. Trebuie să știți că unele state modifică sau refuză deprecierea bonusului. Consultați-vă cu departamentul de stat veniturile pentru a afla care sunt dispozițiile în statul dvs.

Secțiunea 179 Amortizări
O altă formă de depreciere accelerată include secțiunea 179 proprietate.

Dacă intenționați să cumpărați echipament, vă recomandăm să discutați cu consilierul dvs. fiscal pentru a vedea dacă ar fi o mișcare bună a impozitelor pentru cumpărarea în acest an, mai degrabă decât anul viitor.

08 - Salvarea taxelor prin achiziționarea de vehicule și bunuri eficiente din punct de vedere energetic

Legea stabilității economice de urgență din 2008 (mai bine cunoscut sub numele de "salvarea") a inclus continuarea unor reduceri de impozite pentru consumatori și întreprinderi pentru implementarea măsurilor de economisire a energiei. Deși majoritatea acestor măsuri sunt destinate companiilor de utilități publice și întreprinderilor de producție de combustibili, unele se aplică și altor întreprinderi generale. "Going green" ar putea oferi afacerii dvs. unele economii de impozite. De exemplu, aici este o dispoziție care ar putea fi utilă afacerii dvs .: [/ p [

Eficiență eficientă din punct de vedere energetic
Proprietăți eficiente din punct de vedere energetic instalate în clădiri comerciale Economiile de energie trebuie realizate prin reduceri de costuri energetice și de putere pentru sistemele HVAC, apă caldă și pentru iluminatul interior al clădirii. Suma deductibilă este de până la 1,80 USD pe metru pătrat de suprafață a clădirii pentru clădirile care realizează un obiectiv de economii de energie de 50%. Disponibilă până la data de 31 decembrie 2013. IRS a emis, de asemenea, un buletin care oferă mai multe detalii despre deducerile pentru proprietarii de proprietăți comerciale pentru măsuri de eficiență energetică.

Vehicule alternative și hibride alternative
IRS continuă să furnizeze informații privind economiile de impozite pentru achiziționarea de autovehicule alternative și de automobile hibride . Lista mașinilor se extinde, deoarece mai mulți producători auto includ un hibrid în grupele lor. Trebuie să fii cumpărătorul inițial al acestui vehicul, dar primești un credit fiscal direct (spre deosebire de o deducere), ceea ce înseamnă o economie mai mare a impozitelor.

09 - O avertizare

Acest articol și informațiile de pe acest site de utilizare sunt destinate numai informațiilor generale. Autorul nu este CPA, avocat fiscal sau Agent înscris. Consultați-vă cu specialistul fiscal pentru informații referitoare la situația dvs. specifică.