- Trebuie să raportez toate veniturile mele 1099?
- Voi fi auditat dacă afacerea mea nu face profit?
- Ce deduceri fiscale de afaceri vor declanșa un audit ?
Și altele. Iată câteva întrebări frecvente despre auditurile IRS și situațiile în care IRS ar putea să auditeze o afacere:
1. Ar trebui să iau deducerea spațiului comercial de acasă? Am auzit că IRS privește cu atenție această deducere.
Reducerile fiscale pentru spațiile de birouri de domiciliu au devenit mai ușor de obținut, cu un nou calcul simplificat de deducere de la IRS.
Cu cât suma deducerii este mai mare, cu atât mai mult IRS se uită la declarația fiscală. Ceea ce se uită la ele este dacă solicitați această deducere în mod legitim, pentru un spațiu folosit "în mod regulat și exclusiv" pentru scopuri de afaceri.
IRS poate - și uneori face - să vă viziteze casa pentru a vă asigura că folosiți spațiul de birouri de afaceri conform reglementărilor IRS. Aceasta înseamnă NICIODATĂ să folosiți spațiul pentru orice altceva decât pentru afaceri. Deducerile au fost refuzate chiar și pentru o utilizare personală o dată pe an. Uită-te la spațiul tău în care IRS ar putea să-l privească, pentru a vedea dacă vei trece testul.
Citiți mai multe despre ceea ce spune IRS despre deducerea de la Office Home.
2. Pot să pretind că folosesc o mașină de afaceri ?
Da, dar trucul aici - ca și în cazul tuturor deducerilor fiscale pentru întreprinderi - trebuie să fie capabil să dovedească utilizarea de afaceri. Trebuie să aveți înregistrări complete, exacte și la timp pentru toate conducerea afacerii. Nu sunt înregistrări în ianuarie pentru anul trecut.
Și nu încercați să afirmați că ați folosit mașina 100% pentru uz comercial.
Citiți mai multe despre ceea ce spune IRS despre utilizarea în scopuri comerciale a mașinii dvs.
3. Cât de mult pot fi deduse mâncarea și cheltuielile de divertisment ? Ce este "excesiv"?
În ultimii ani, IRS a permis doar 50% din mesele de afaceri și cheltuielile de divertisment.
Dar chiar și așa, nu exagerați aceste cheltuieli, încercând să ascundeți cheltuielile personale. Ca și în cazul altor elemente din această listă, cu cât este mai mare suma, cu atât mai mare este riscul ca IRS să vă apeleze un "drapel roșu".
Citiți mai multe despre cheltuielile de divertisment pentru afaceri în publicația I RS 463.
4. Am pierderi de mai mulți ani pentru afacerea mea. Va fi o problemă?
Acesta este un răspuns greu, deoarece fiecare caz este unic. IRS are câteva linii directoare pentru ceea ce se numește " pierderi de hobby " - încercarea de a solicita deducerea cheltuielilor de afaceri pentru o activitate care este într-adevăr un hobby. IRS spune ,
În general, puteți deduce cheltuieli de hobby, dar numai până la suma veniturilor din hobby. Un hobby nu este o afacere deoarece nu se desfășoară pentru a obține un profit.
IRS analizează mai mulți factori pentru a determina dacă activitatea dvs. este o afacere sau un hobby. Se analizează dacă ați obținut un profit în câțiva ani. IRS spune: "Se presupune că o activitate este desfășurată pentru profit dacă a obținut un profit în cel puțin 3 din ultimii 5 ani fiscali, inclusiv în anul curent." Dar rețineți că în determinare intră și alți factori, printre care:
- Fie că desfășurați această activitate într-o manieră asemănătoare unei afaceri
- timpul și efortul pe care l-ați pus în el
- indiferent dacă depindeți de acest venit
- dacă pierderile sunt în afara controlului dvs., ca și în faza de pornire
- vă puteți arăta intenția de a obține un profit.
Încercarea de a deduce pierderile dintr-o activitate de hobby pe Schema C poate determina IRS să se uite mai atent la întoarcerea ta.
5. Venitul meu de 1099 nu se potrivește cu venitul meu din declarația fiscală? Ce fac?
Trebuie să raportați TOATE veniturile companiilor, chiar dacă nu primiți un formular de 1099-misc. Venitul dvs. de 1099 este venitul pe care îl primiți muncind pentru altcineva pe parcursul anului. Venitul dvs. din 1099 ar putea să nu includă toate veniturile dvs. de afaceri și este posibil să nu aveți venituri de 1099 dacă ați fost plătit mai puțin de 600 de dolari de către o singură persoană.
Una dintre cele mai mari declanșatoare de audit este venitul necorespunzător. Dacă primiți un document care prezintă venituri, inclusiv un formular IRS 1099-MISC pentru venitul contractorului independent, trebuie să includeți acel venit în declarația dvs. fiscală.
Nu este vorba despre veniturile raportate, fiind una dintre cele mai bune modalități de a fi auditate și de a fi sancționate. Transformați formularul dvs. 1099-MISC către formatorul dvs. de impozite, astfel încât acesta să fie înregistrat împreună cu orice alte venituri din afaceri. Dacă este înregistrat corespunzător, venitul 1099 nu trebuie să vă dubleze venitul companiei.
6. Dacă trimit o extensie, va declanșa un audit?
IRS facilitează depunerea unei aplicații de extensie și nu are sens că ceva ușor ar fi un declanșator de audit. Kelly Phillips Erb (TaxGirl), scriind pentru Daily Finance în 2009, spune că "depunerea unei extensii ar putea chiar să vă reducă șansele de audit, deoarece vă oferă mai mult timp pentru a aduna informațiile de afaceri de anul trecut pentru a găsi mai multe deduceri și a lua decizii mai bune". Doar asigurați-vă că plătiți impozitul datorat până la data scadentă a impozitului, pentru a evita controlul IRS sporit al returnării. Neplata taxelor până la scadență poate avea drept rezultat amenzi și penalități.
Disclaimer: Informațiile din acest articol și de pe acest site nu sunt destinate consultării fiscale sau juridice. Autorul nu este CPA sau avocat și oferă numai informații generale. Legile și reglementările se schimbă, iar fiecare situație de afaceri este unică. Discutați toate acțiunile sau deciziile care pot avea implicații fiscale sau juridice cu avocatul dvs. și cu un profesionist în domeniul fiscal.