Uneori, alegerile fiscale pentru întreprinderile mici, care se pare evidente, sunt greșite
Michael Hanley este unul dintre cei mai căutați agenți CPA din domeniul planificării impozitelor pentru afaceri mici din New York. L-am întrebat pentru o cutie extraordinară care se gândea la modul în care proprietarii de afaceri mici ar trebui să se ocupe de pilitura fiscală de la sfârșitul anului.
Dacă doriți să învățați chiar mai mult dincolo de aceste sfaturi de planificare fiscală de la Hanley, avem o întreagă bibliotecă de conținut educațional dedicat pentru a vă ocupa de impozitele pe afaceri. Deocamdată luați-o pe Hanley.
Decideți dacă strategiile fiscale agresive la sfârșitul anului sunt potrivite pentru dvs.
Nu toată lumea ar trebui să pună în practică o strategie agresivă de impozitare a activităților la sfârșitul anului. Iată cum puteți lua această decizie pentru afacerea dvs.:
- Nu cheltuiți bani pe care nu-i cheltuiți în mod obișnuit doar pentru a vă reduce factura fiscală. Se poate părea evident, dar nu uitați că $ 1 cheltuit nu echivalează cu taxa salvată în valoare de 1 $: $ 1 cheltuită creează o deducere de 1 $, care (în funcție de structura fiscală, structura afacerii și starea de funcționare) va duce numai la $ .00 - Cheltuielile de $ .60 au fost salvate. Deci, în timp ce reducerile fiscale sunt mari pentru întreprinderi să utilizeze pe deplin, ele nu oferă niciodată o rentabilitate egală pentru dolari pe care îi cheltuiți, pentru a obține acea deducere - ceea ce înseamnă că nu trebuie să cheltuiți deloc cheltuieli pentru a mări deducerile. Dar dacă anticipați câteva achiziții mari care vor trebui făcute la începutul anului nou, ar fi o idee bună să le cumpărați înainte de termen, astfel încât să puteți lua deducția pentru anul fiscal curent.
- Este posibil să nu doriți să accelerați cheltuielile în anul curent. De exemplu, dacă ați avut un an destul de rău, cu un profit mai mic decât media și vă așteptați ca profitul dvs. să revină în următorul an, vă recomandăm să amânați cât mai multe cheltuieli în anul următor posibil. Dacă vă aflați în limita de impozitare de 20% în acest an, dar veți avea o cotă de impozitare de 30% anul viitor și veți avea cheltuieli în valoare de 10.000 $ în cauză, scăderea acestora în acest an vă va economisi 2 000 $, în timp ce deducerea acestora anul viitor vă va salva $ 3.000. La fel ca în exemplul nostru precedent, plănuiți să planificați cu grijă cheltuielile mari, același lucru poate fi valabil și pentru amânarea cheltuielilor - din motive întemeiate, astfel încât să vă compenseze venitul cât mai mult posibil atunci când cheltuielile în cauză sunt necesare pentru operațiune din afacerea dvs.
- Asigurați-vă că știți dacă vă depuneți declarația fiscală pe baza contabilității de angajamente sau a bazei de numerar. Majoritatea strategiilor fiscale de la sfârșitul anului funcționează doar pentru contribuabilii în numerar. Contribuabilii bazați pe angajamente raportează toate veniturile din anul în care sunt câștigate și toate cheltuielile din anul în care sunt suportate. Deci, doar pentru că plătiți pentru o cheltuială 2011 în 2010 nu înseamnă că veți scăpa de acest element în 2010. Fiți conștient de denumirea dvs. de raportare fiscală, deoarece acest lucru va avea un impact mare asupra faptului dacă merită sau nu să planificați și să distanțați achiziții mari pentru afacerea dvs.
Dacă optați pentru o serie de strategii fiscale agresive la sfârșitul anului, asigurați-vă că într-adevăr cheltuiți bani și nu doar mutați bani în jur.
Cea mai obișnuită concepție greșită despre planificarea impozitului pe afaceri pe an la sfârșitul anului este vechea strategie de "zero la contul bancar de afaceri cu ajutorul strategiei 12/31". Cu toate acestea, această strategie nu este neapărat cea mai sănătoasă mișcare pentru supraviețuirea afacerii dvs. în cazul unor pierderi neașteptate sau a scăderii prognozelor veniturilor la începutul anului viitor.
Dacă este făcută în mod corespunzător, strategia zero poate fi o modalitate eficientă de a amâna impozitele anuale în anul următor prin umflarea pierderilor percepute. Cu toate acestea, pur și simplu renunțarea la contul dvs. bancar nu va duce neapărat la amânări fiscale.
Dacă vă plătiți un bonus, luați o distribuție a acționarilor, rambursați împrumutul de la ofițer, plătiți soldurile cărților de credit, plătiți liniile de credit sau plătiți alte datorii, nu veți crea deduceri care să ducă la amânări fiscale. Aceste strategii sunt pur și simplu redistribuirea banilor care aparțin afacerii dvs., în alte forme care sunt încă legate de companie într-un fel și, prin urmare, nu se califică drept cheltuieli de funcționare.
Dacă intenționați să puneți în aplicare acest plan, trebuie să plătiți cheltuielile sau să cumpărați echipament care merge spre îmbunătățirea sau menținerea funcționării afacerii dvs.