Dacă afacerea dvs. se vinde în Alaska, Delaware, Montana, New Hampshire sau Oregon, nu se percepe nici un impozit pe vânzări, deci nu trebuie să vă faceți griji în legătură cu acest proces. Norocosule.
Impozitele pe vânzări sunt, sincer, o mizerie.
Există numeroase localități fiscale implicate, fiecare cu o rată proprie de impozitare și cu o listă de produse și servicii impozabile. Dacă aveți o prezență fiscală (numită o legătură fiscală ) în state diferite, este posibil să trebuiască să colectați diferite impozite pe diferite articole. Și dacă vindeți online, încercarea de a afla dacă trebuie să colectați impozitul pe vânzări de la clienți în multe state devine aproape imposibil de gestionat.
Pentru a vă ajuta să remediați acest lucru, acest articol conține pașii și deciziile de care veți avea nevoie pentru a colecta, raporta și plăti taxele de vânzare pentru produsele sau serviciile pe care le vindeți. Iată pașii principali în procesul de pregătire pentru colectarea, raportarea și plata taxelor de vânzare:
- Începeți prin a determina dacă trebuie să colectați taxele de vânzare într-o anumită stare.
- Începeți prin a vă înregistra la agenția de taxare a statului dvs. Dacă vindeți în mai multe state, va trebui să vă înregistrați în fiecare stat. Statul dvs. va avea de asemenea informații despre ce produse și servicii sunt impozabile.
- Determinați rata impozitului pe vânzări sau tarifele pe care trebuie să le încasați . Se estimează că există 11 000 de entități de colectare a impozitelor în SUA, deci determinarea și colectarea impozitului pe vânzări poate fi foarte complexă. Fundația fiscală are un tabel descărcabil cu privire la ratele de impozitare a vânzărilor de stat.
- Configurați-vă procesele pentru a colecta impozitul pe vânzări de la clienții dvs. S-ar putea să vindeți online, la un magazin de vânzare cu amănuntul sau la locații exterioare cum ar fi piețele de purici și evenimente.
- Colectați-vă înregistrările pentru toate vânzările și taxele prin intermediul sistemului dvs. de contabilitate de afaceri.
- Trimiteți rapoarte către statul dvs. și, bineînțeles,
- Plătiți taxele de vânzări către statul dvs., după cum este necesar.
Determinați cerința dvs. de a colecta impozite pe vânzări într-un stat sau state
Cerința dvs. ca o afacere pentru colectarea taxelor de vânzări de la clienții dvs. depinde de acești factori:
- Dacă aveți o legătură fiscală în această stare.
- Dacă produsele sau serviciile pe care le vindeți sunt impozabile în acel stat
- Dacă vindeți online, va trebui să căutați cerințele specifice pentru colectarea taxelor de vânzare ca vânzător online în fiecare stat.
Înregistrarea taxei pe vânzările de stat
După ce ați stabilit că trebuie să colectați impozitul pe vânzări într-o anumită stare, accesați site-ul web al autorității de impozitare a statului respectiv și înregistrați-vă permisul de impozit pe vânzări. Permisul vă va permite să colectați, să raportați și să plătiți impozite pe vânzări pentru elementele impozabile. Mai întâi trebuie să aveți numărul de identificare federal al angajatorului și toate informațiile despre afacerea dvs. și proprietarii săi. Majoritatea statelor permit înregistrarea online, deci aveți toate informațiile pregătite înainte de a începe procesul.
Determinați ce produse sau servicii sunt impozabile
Nu toate produsele și serviciile sunt impozabile în toate statele. Mai multe state adaugă mai multe produse și servicii la lista articolelor impozabile.
În plus, statele încearcă să determine ce este un serviciu și ce este un produs. De exemplu, în cazul în care o sumă CPA face taxe de afaceri, este că un serviciu sau un produs? Stări diferite răspund la această întrebare în moduri diferite.
Determinați rata de impozitare a vânzărilor care trebuie colectată
Procesul de impozitare a vânzărilor este complex, deoarece există numeroase localități (statale și locale) care au impozite pe vânzări, fiecare are propria rată a impozitului pe vânzări și diferite modalități de determinare a veniturilor pe bază de impozitare sau de destinație. Unele state sunt bazate pe origine (adică taxa pe vânzări este taxată de la locația vânzătorului) și alte state sunt bazate pe destinație (impozitul pe vânzări este taxat de la locația cumpărătorului). Unele state, precum California, au atât localități de origine, cât și destinații bazate pe taxe pe vânzări.
Rata se modifică, în funcție de locația dvs. Dacă vindeți în mai multe locații, trebuie să includeți taxa de vânzare corectă pentru fiecare locație.
De exemplu, dacă vindeți produse în mai multe orașe sau județe din statul dvs., trebuie colectată suma corectă din fiecare localitate. Acest lucru devine complex dacă aveți multe locuri în care produsele dvs. sunt vândute. Dacă vindeți în mai multe state, trebuie să programați suma corectă pentru fiecare locație din fiecare stat.
Colectați taxe de vânzări de la clienți
După ce ați primit permisul de impozit pe vânzări, puteți începe să colectați impozitul pe vânzări de la clienți. Trebuie să afișați separat suma taxei, astfel încât clientul să poată vedea suma taxei; acest lucru nu este de obicei o problemă, deoarece majoritatea încasărilor din vânzări sunt programate pentru a arăta sumele. Dacă vindeți online , în pagina "coș de cumpărături" se va afișa calculul impozitului pe vânzări. Va trebui să programați computerul pentru suma sau sumele aplicabile pentru impozitul pe vânzări.
Verificați scutirile de taxe pe vânzări
În unele cazuri, produsele pe care le vindeți pot fi scutite de impozitele pe vânzări. Aceste scutiri se aplică și în cazul în care vindeți un produs scutit de taxe. De asemenea, vă recomandăm să obțineți un certificat de impozit pe vânzări dacă considerați că achizițiile de articole pentru revânzare ar putea fi scutite. Procesul de obținere a acestui certificat de scutire și cerințele sunt diferite pentru fiecare stat.
- Produsele achiziționate pentru revânzare și materii prime.
- Non-profit. Unele organizații nonprofit în unele state pot să obțină un certificat de impozit pe vânzări care să fie scutit de impozitul pe vânzări pentru anumite produse.
Dacă vi se prezintă un certificat de impozit pe vânzări de la un client, trebuie să faceți o copie a acestuia și să îl păstrați în evidențele dvs. de afaceri, astfel încât să îl puteți prezenta dacă este auditat de statul dvs.
Colectarea impozitelor pentru vânzări online
Dacă aveți o afacere online , inclusiv o afacere de licitație online (cum ar fi un vânzător Amazon sau un vânzător de pe eBay), s-ar putea să vă întrebați dacă trebuie să colectați impozitul pe vânzări pentru tranzacțiile online. Răspunsul simplu este că trebuie să taxați impozitul pe vânzări pentru vânzările în stat. Taxarea impozitului pe vânzări pentru vânzările în afara statului variază în funcție de stat. Depinde de statul dvs. și de statutul dvs. fiscal în stat.
Problema on-line a impozitului pe vânzări se schimbă în mod constant. Multe state folosesc legătura fiscală într-un mod mai larg pentru a solicita afiliaților companiilor online, cum ar fi Amazon, să colecteze impozite pe vânzări.
Păstrați înregistrări privind impozitele pe vânzări colectate
După ce ați colectat impozitele pe vânzări, trebuie să păstrați evidența sumelor pe care le-ați colectat (aceste sume intră în contul de răspundere "Taxa de plătire pentru vânzări" în sistemul contabil .) Dacă aveți un sistem contabil online , cum ar fi QuickBooks , puteți configurați tranzacțiile de vânzare pentru a posta automat în acest cont.
Raportați informațiile despre impozitul pe vânzări către statul dvs.
În plus față de plata impozitelor pe vânzările de stat pe care le datorezi, trebuie să depuneți rapoarte periodice privind impozitul pe vânzări către departamentul de stat al veniturilor.
Majoritatea statelor vă oferă acum posibilitatea de a plăti și de a raporta on-line taxele de vânzări. Profitați de această funcție dacă puteți.
Plătiți impozitele pe vânzări către statul dvs.
Consultați-vă cu statul dvs. pentru a vedea când trebuie să plătiți impozitele pe vânzări. Frecvența plății depinde de volumul vânzărilor. În majoritatea statelor, trebuie să plătiți lunar dacă aveți un volum mare de vânzări, dar cel puțin trimestrial în aproape fiecare stat. Asigurați-vă că plătiți la timp pentru a evita amenzile și penalitățile pentru întârzierea efectuării plăților .
Unele state acordă o reducere pentru plata anticipată a impozitelor pe vânzări. Acest lucru este cu siguranta ceva de a analiza daca este posibil.
Unele sfaturi privind impozitele pe vânzări
- Impozitele pe vânzări sunt determinate în funcție de locație - fie locația, fie cumpărătorul, fie vânzătorul. Care dintre ele depinde de starea ta. Consultați agenția de venituri din statul dvs. pentru mai multe informații .. Verificați cele mai recente rate de impozitare a vânzărilor pentru a vă asigura că plătiți întreaga sumă a impozitului.
- Dacă cineva dorește să cumpere de la dvs. și spune că este un "reseller" sau că cumpără pentru "revânzare", trebuie să vă arate un permis valabil. Asigurați-vă că păstrați o copie a acestui permis în cazul în care sunteți întrebat de agenții fiscali de vânzări de stat.
- Dacă faceți afaceri în mai multe locații, în interiorul și între state, sau vindeți online, este posibil să doriți să utilizați serviciul de impozit pe vânzări, cum ar fi TaxJar sau Avalara.
Pentru mai multe informații, consultați acest articol cu răspunsuri la întrebări frecvente despre impozitele pe vânzări.