Întrebări frecvente despre pregătirea și depunerea taxelor de afaceri
A fi pregătit pentru impozitul pe afaceri înseamnă să ai toate răspunsurile și să lucrezi prin acest proces. Dacă lucrați prin aceste întrebări, puteți elimina ridurile și puteți face mai repede.
01 - Ce formă folosesc pentru taxele de afaceri?
Formularul pe care îl utilizați pentru depunerea taxelor de afaceri depinde de tipul companiei:
- Dacă afacerea dvs. este unicul proprietar sau un singur membru LLC, pregătiți și depuneți Programul C și adăugați-l la declarația fiscală personală
- Dacă afacerea dvs. este un parteneriat sau un membru al LLC cu mai multe membri, va trebui să depuneți un return de parteneriat (Formularul 1065) și Programul K-1 pentru fiecare membru partener sau LLC.
- Pentru corporațiile S, utilizați formularul 1120-S
- Pentru corporații, utilizați formularul 1120
Pentru taxele de afaceri datorate prin declarația dvs. fiscală personală, va trebui, de asemenea, să completați Programul SE pentru taxele pe cont propriu.
02 - Când se întoarce impozitul meu de afaceri?
Modificări ale termenelor scadente pentru impozitele corporative și de parteneriat, valabile în anul fiscal 2008 (depunere în 2018):
Impozitele corporative sunt datorate patru luni și jumătate după încheierea anului fiscal al corporației. Pentru toate societățile de tip C din 31 decembrie, iar pentru corporații, declarațiile fiscale se datorează zilei de 17 aprilie.
Parteneriatul și declarațiile privind impozitul pe profit corporativ sunt scadente la data de 15 martie. Aceasta include înregistrarea LLC a mai multor membri ca parteneriate.
Persoanele cu un singur proprietar și întreprinderile cu un singur membru al LLC care depun Schema C cu declarațiile fiscale personale - data scadentă este 17 aprilie.
Citiți articolul complet pentru a vedea datele specifice pentru datele specifice acestui an fiscal. În cazul în care data scadentelor se incadreaza intr-un weekend sau de vacanta, data scadenta specifica pentru anul este urmatoarea zi lucratoare. Datele pentru acest an reflectă ajustările.
03 - Ce informații am nevoie pentru a depune declarația fiscală de afaceri?
Pentru depunerea impozitelor pentru toate tipurile de afaceri, cel mai important calcul de care aveți nevoie este pentru venitul net din afaceri pe o situație de profit și pierdere (venituri) și un bilanț. Veți avea nevoie, de asemenea, înregistrări pentru deduceri și achiziții de active de afaceri, cum ar fi vehicule și echipamente. Iată informațiile de care aveți nevoie, în funcție de tipul companiei:
- Declarația privind impozitul pe profit mic pe Planul C
- Parteneriat sau llc cu mai multe membri
- Corporation și societății S
04 - Ce schimbări de taxe trebuie să știu?
Acest articol explică ratele de kilometraj de afaceri aplicabile, modificările în tratamentul impozitului pe câștigurile de capital și modificările de depreciere. Persoanele care desfășoară activități independente (nu angajați sau proprietari corporativi) pot lua o deducere pentru cheltuielile de sănătate pentru ei înșiși și familiile lor.
05 - Cum calcul costul bunurilor vândute pentru Schema C?
Costul bunurilor vândute este un calcul important pentru întreprinderile care fabrică sau vând produse, deoarece rezultatul acestui calcul afectează venitul net al întreprinderii. Costul mărfurilor vândute (COGS) se calculează:
- Începutul costului inventarului
- Costul suplimentar al inventarului suplimentar fabricat sau achiziționat pe parcursul anului
- Cost minus de inventar final
- Este egal cu costul bunurilor vândute
06 - Ce cheltuieli de afaceri pot deduce?
Aproape orice cheltuială legată de afaceri poate fi dedusă, dar pentru unele cheltuieli există limite la suma care poate fi dedusă, iar unele cheltuieli nu sunt considerate deductibile în scopuri fiscale. Citiți mai multe despre deducerile fiscale de la A la Z pentru a vedea ce cheltuieli puteți deduce.
Puteți dori, de asemenea, pentru a verifica acest articol discutarea cheltuielilor de afaceri pe care nu le puteți deduce.
07 - Cum îmi înregistrez declarația fiscală?
Cea mai bună modalitate de a depune impozite federale pe venit este prin e-filing, fie prin intermediul dvs. de taxare sau prin utilizarea software-ului de pregătire fiscală. Sistemul de fișiere electronice include două modalități de plată și două tipuri de depuneri electronice, în funcție de tipul de formular depus. Puteți, de asemenea, să depuneți e-mail și să plătiți utilizând un card de debit sau de credit.
08 - Ce se întâmplă dacă nu îmi pot plăti factura fiscală acum?
Trebuie să plătiți taxele de afaceri până la data scadentă, chiar dacă depuneți o cerere de extensie. Dacă nu vă puteți plăti impozitele până la această dată, vor fi impuse penalități și dobânzi. Dar IRS oferă câteva opțiuni de plată întârziată:
- Este posibil să primiți o extensie pe termen scurt (120 de zile), însă interesul și penalitățile vor fi în continuare valabile
- Este posibil să plătiți pe un plan de rate sau
- Este posibil să plătiți cu un card de credit sau de debit, contra cost
09 - Trebuie să înregistrez dacă nu datorez taxe de afaceri?
Da, fiecare afacere trebuie să pregătească și să depună o declarație fiscală de afaceri, chiar dacă întreprinderea nu a avut nici un profit pentru anul. Întreprinderile care depun dosarul C includ informații despre impozitul pe profit cu declarația fiscală personală și pot exista credite din partea companiei care se aplică taxelor dvs. personale.
10 - Ce se întâmplă cu impozitele pe cont propriu? Cum plătesc impozitele pe cont propriu?
Dacă sunteți unic proprietar, partener sau membru al unui SRL, trebuie să plătiți taxe de auto-angajare (taxe de securitate socială și Medicare), în plus față de impozitul pe profit. Acest articol abordează întrebări frecvente despre impozitele pe activități independente, inclusiv modul în care aceste impozite sunt calculate și plătite.