Planurile de dividende sunt supravegheate de departamentele de asigurări de stat. Majoritatea statelor solicită asigurătorilor să își prezinte planurile autorității de reglementare în domeniul asigurărilor pentru aprobare. Tipurile de planuri disponibile sunt diferite de la stat la stat și de la asigurător la asigurător. Unele planuri de asigurări au fost elaborate de CNCI, în timp ce altele utilizează propriile planuri de proprietate.
Cerințe de primă și pierdere
Pentru a vă califica pentru un plan de dividende, trebuie să respectați pragul minim al primei specificat în plan. Pentru anumite planuri, eligibilitatea dvs. poate depinde și de raportul dvs. de pierdere. Raportul dvs. de pierderi este exprimat în procente și se calculează prin împărțirea pierderilor dvs. cu prima. Calculele privind dividendele se bazează pe rata pierderilor câștigate . Rata pierderilor dvs. câștigate se calculează prin împărțirea pierderilor suferite de prima dvs. câștigată pentru anul de politică.
Pierderile generate reprezintă pierderile pe care le-ați suportat în perioada de politică. Pentru a calcula pierderile suferite, asigurătorul adaugă următoarele trei sume:
- Pierderi plătite Aceasta este suma prestațiilor de compensare a lucrătorilor pe care asigurătorul dvs. le -a plătit deja angajaților dvs. pentru vătămările suferite în timpul perioadei de poliță.
- Rezervele de pierderi Sunt estimări ale beneficiilor viitoare pe care asigurătorul dvs. se așteaptă să le plătească pentru vătămările suferite de lucrători în perioada de politică.
- Cheltuieli de ajustare a pierderilor Acestea sunt cheltuieli pe care asiguratorul dvs. le-a suportat pentru a soluționa daunele rezultate din leziunile suferite în cursul anului de politică. În general, asigurătorul dvs. va include numai acele cheltuieli care pot fi alocate creanțelor specifice.
Prima dvs. câștigată este prima pe care ați plătit-o pentru un an de poliție pe baza salariului dvs. real. Salariul dvs. real este determinat de un audit final care este finalizat după expirarea politicii. Următorul exemplu demonstrează modul în care se calculează rata pierderilor câștigate.
Să presupunem că ați primit o primă de 6.000 de dolari la data de început a politicii de compensare a lucrătorilor care a început la 1 iunie 2017. Polița dvs. a expirat la 1 iunie 2018. La puțin timp după aceea, asigurătorul dvs. a efectuat un audit final. Auditorul premium al asigurătorului a stabilit că salariul dvs. a crescut în perioada de politică, generând o primă suplimentară de 1.000 de dolari. Primele dvs. câștigate pentru termenul de politică au fost 7000 USD (prima inițială de 6.000 de dolari plus prima suplimentară de 1.000 de dolari).
Un angajat al dvs. a fost rănit în perioada de politică, iar asigurătorul dvs. a plătit lucrătorului 2 000 de dolari în beneficii. Asigurătorul dvs. a suportat cheltuieli de 300 de dolari pentru a ajusta reclamația. Pierderile dvs. suportate pentru această perioadă au fost de 2.300 $ (2.000 $ plus 300 $). Rata pierderilor dvs. câștigate pentru perioada de politică a fost de 33% (2.300 $ / 7.000 $).
Tipuri de planuri de dividende
Există trei tipuri principale de planuri de dividende disponibile proprietarilor de întreprinderi mici: planuri plate, variabile și combinate.
Planuri planificate de dividende
Un plan de dividende plat vă plătește un procent specificat din prima dvs. câștigată pentru perioada de politică. Dividendul este plătit indiferent de experiența dvs. de pierdere în timpul acelei perioade de politică.
De exemplu, să presupunem că v-ați înscris într-un plan de dividende plat de 10% pentru termenul de politică 2017-2018. După ce politica dvs. a expirat, asigurătorul vă calculează prima câștigată și vă plătește un dividend de 10% din această sumă. De exemplu, dacă prima dvs. câștigată este de 7.000 de dolari, dividendul va fi de 700 USD. Pierderile pe care le-ați suferit în cursul anului politic 2017-2018 nu vă afectează eligibilitatea pentru dividendul din acel an. Cu toate acestea, experiența slabă a pierderilor vă poate împiedica să vă înscrieți într-un plan de dividend pentru anul politic 2018-2019.
Planul de dividende cu scară variabilă (variabilă)
În cadrul unui plan de dividend pe scară variabilă (denumit și un plan variabil), dividendul pe care îl primiți la sfârșitul unui an de poliță depinde de prima dvs. câștigată și de rata pierderii dvs. în cursul acelui an.
După cum demonstrează tabelul de mai jos, dividendul crește odată cu majorarea primei și cu scăderea ratei pierderilor.
Premiul anual câștigat
Raportul de pierdere de la 5.000 la 10.000 de la 11.000 la 20.000 de la 21.000 la 30.000 de la 31.000 la 40.000
0 până la 10% 35% 38% 41% 44%
11 până la 20% 31% 34% 37% 41%
21 până la 30% 27% 30% 33% 36%
31 până la 40% 23% 26% 29% 32%
41 până la 50% 10 11 12 13
Peste 50% 0 0 0 0
Pentru a vedea cum funcționează un plan de scări alunecoase, presupuneți că prima dvs. câștigată pentru anul politic 2017-2018 a fost de 19.000 de dolari, iar rata pierderii a fost zero. Pe baza diagramei de mai sus, dividendul dvs. ar fi de 38% de 19.000 $ sau 7.220 $. Dacă rata pierderii a fost de 15%, dividendul dvs. ar fi de 34% de 19.000 $ sau 6.460 $. Nu ați obține niciun dividend dacă rata pierderii a depășit 50%.
Planuri combinate
Planurile de combinare includ atât elemente ale unui dividend plat, cât și ale unui plan de scări alunecoase. De exemplu, un asigurător ar putea plăti un dividend de 10% dacă prima dvs. câștigată este de cel puțin 5.000 de dolari și un dividend de 15% dacă prima dvs. este de cel puțin 10.000 $ (și așa mai departe până la o primă specificată). Planurile de combinare specifică de obicei un raport de pierdere maximă. Dacă rata pierderilor pentru perioada politică depășește valoarea maximă, nu veți primi un dividend.
Dividendele nu sunt garantate
Asiguratorii care oferă planuri de dividende nu pot garanta că planurile lor vor plăti efectiv un dividend. Decizia de a plăti (sau de a nu plăti) un dividend este luată de consiliul de administrație al asigurătorului. Dacă consiliul exercită veto asupra unui dividend ca urmare a rezultatelor financiare slabe ale asigurătorului sau din alte motive, niciunul nu va fi plătit. Astfel, asigurătorii nu pot promite că veți primi un dividend. Dacă un dividend a fost declarat, acesta este de obicei plătit câteva luni după expirarea unei politici .
Grupuri de siguranță
Deși nu sunt planuri de dividend, grupurile de siguranță plătesc dividende membrilor pentru a le recompensa pentru o experiență bună de pierdere. Un grup de siguranță este un program care alimentează primele și pierderile unor angajatori similari. Dacă grupul în ansamblul său are o experiență de pierdere favorabilă, fiecare membru primește un dividend. Dividendul este determinat de experiența pierderii grupului, nu de membrii individuali.
Grupurile de siguranță sunt concepute pentru anumite tipuri de întreprinderi, cum ar fi restaurantele, dealerii de automobile sau contractorii din domeniul construcțiilor. Pentru a vă alătura unui grup, un angajator trebuie să îndeplinească cerințe specifice în ceea ce privește codurile de clasă , prima minimă și experiența de pierdere. Dacă sunteți interesat să vă alăturați unui grup de siguranță, adresați-vă lucrătorilor de asigurări de compensare dacă oferă un tip de afacere.
Modificatorul experienței
La calcularea primei dvs. câștigate în cadrul unui plan de dividende, asigurătorul dvs. poate include modificatorul dvs. de experiență . De exemplu, să presupunem că prima dvs. câștigată este de 10.000 $, iar modificatorul de experiență este .95. Asigurătorul dvs. vă poate calcula dividendul pe baza unei prime de 9.500 USD (10.000 USD X.95).
În cele din urmă, întreprinderile care se alătură unui grup de siguranță își păstrează modificările de experiență. Modificatorul fiecărui membru este calculat pe baza primelor și pierderilor proprii, nu a celor din întregul grup.