Proprietarii de afaceri ar trebui să știe cum să amortizeze un împrumut
O schemă de amortizare este un tabel complet al plăților periodice de împrumut mixt, care indică valoarea principalului și valoarea dobânzii care cuprind fiecare plată astfel încât împrumutul să fie plătit la sfârșitul mandatului său.
În timp ce fiecare plată periodică este aceeași, atunci când începeți rambursarea, cea mai mare parte a fiecărei plăți periodice este dobândă. Procentul fiecărei plăți care se îndreaptă spre dobândă scade în timp și procentul care se îndreaptă spre creșterea principală. Mai târziu, în calendar, majoritatea fiecărei plăți periodice este principalul. Ultimul rând al Programului de amortizare indică plățile totale ale dobânzii și ale principalului împrumutatului pentru întregul termen al împrumutului. Această datorie se consideră a fi amortizată atunci când este plătită în tranșe egale pe durata sau viața sa.
Un program de plăți, pe de altă parte, este foarte diferit. Un program de plată este un calendar care indică pur și simplu când sunt datorate plățile la împrumut. Afișează datele fiecărei plăți și suma de plată, dar nu defalcă cât de mult din plată se plătește către dobândă sau cât de mult se aplică directorului.
Calcularea programului de amortizare
Deși există multe instrumente online pentru a calcula un program de amortizare, trebuie să știți și să puteți finaliza calculele manual.
Mai jos este un program de amortizare pentru un împrumut de afaceri de 20.000 de dolari la o cotă de 9% declarată sau o rată nominală a dobânzii cu un termen de cinci ani. Împrumutul este planificat să fie plătit în plăți anuale egale pe durata perioadei de cinci ani. Iată explicația pentru modul de calcul al numerelor din fiecare coloană:
Coloana 1: Acesta este pur și simplu anul în care împrumutul este restante.
Coloana 2: Acesta este soldul inițial al împrumutului de 20.000 $. Puteți vedea cum acest echilibru este redus în fiecare an cu acea sumă din principalul plătit pentru împrumut. Principalul se plătește în rate anuale egale, ceea ce ar face ca plățile principale să fie de 4.000 de dolari pe an pentru perioada de cinci ani a împrumutului.
Coloana 3: Plata totală este calculată: Dobândă plătită + Plata principală
Coloana 4: Plata dobânzii se calculează după cum urmează: Început Soldul X .09
Coloana 5: Plățile principale sunt plăți anuale egale, după cum se specifică de către creditor
Coloana 6: Soldul final pentru fiecare perioadă de timp = Balanța inițială - Principala plătită
Schema de amortizare a împrumutului unei bănci de afaceri
| AN | ÎNCEPUTUL BALANȚEI | PLATĂ TOTALĂ | DOBÂNZI PLĂTITE | PLĂTIRE PRINCIPALĂ | ÎNCHEIEREA BALANȚEI |
| 1 | 20.000 $ | $ 5.800 de | $ de 1.800 | $ 4.000 de | $ 16.000 |
| 2 | 16.000 | 5440 | 1,440 | 4000 | 12.000 |
| 3 | 12.000 | 5080 | 1.080 | 4000 | 8000 |
| 4 | 8000 | 4720 | 720 | 4000 | 4000 |
| 5 | 4000 | 4360 | 360 | 4000 | 0 |
Acționând pe programul de amortizare
Programul de amortizare vă va spune exact cât de mult interes veți plăti pe durata împrumutului. Cu toate acestea, dacă fluxul de numerar este favorabil, este posibil să aveți opțiunea de a plăti un împrumut în avans cu o plată anticipată integrală sau cel puțin să efectuați plăți anticipate parțiale și să economisiți o parte din acest interes dacă creditorul este dispus să aplice plata principalului.
Citiți cu atenție documentele dvs. de împrumut pentru a înțelege această dispoziție și dacă există penalități sau comisioane de plată anticipate percepute de creditor pentru privilegiul de a plăti anticipat împrumutul.