Cum să gestionați conturile dvs. de credit și investiția dvs. în creanțe
Nu toate întreprinderile mici acordă credit. În schimb, își fac toate vânzările pe bază de numerar. În multe cazuri, acest lucru îi costă vânzările și clienții, deoarece, așa cum o facem sau nu, trăim într-o societate bazată pe credite. Dacă un furnizor trebuie să plaseze o comandă mai mare de la o companie, acel furnizor ar putea să nu aibă fondurile să-l plătească pentru toate în caz. Acest ordin va merge la o altă companie, cu excepția cazului în care afacerea dvs. mică va extinde creditul. Întreprinderile mici se confruntă cu un compromis. Ei trebuie să echilibreze costurile de acordare a creditelor cu beneficiile vânzărilor sporite.
Majoritatea întreprinderilor mici au două tipuri de clienți. Ei au clienți B2B sau clienți de credite comerciale . Creditul comercial se extinde pur și simplu pe alte firme. Întreprinderile mici au, de asemenea, clienți B2C sau consumatori de credite de consum, care este publicul.
Ce face politica de creditare pentru o companie?
Dacă o companie face o analiză cost / beneficiu și face decizia foarte importantă de a acorda clienților săi credite, atunci trebuie să stabilească proceduri de creditare și de colectare a conturilor.
Există de obicei trei părți ale unei politici de creditare bune:
- Condiții de vânzare
Condițiile de vânzare pentru un client de credit precizează modul în care firma își va vinde produsele sau serviciile. Va cere firma o vânzare în numerar sau va acorda un credit? Această decizie se face prin procesul de analiză a creditului și determinarea cine ar trebui să i se acorde credit.
Dacă întreprinderea mică decide să acorde credit unui client, atunci trebuie să stabilească termeni. Acești termeni vor include perioada de credit și orice reducere pe care ați decis să o oferiți clienților împreună cu perioada de discount.
Termenii de vânzare pot arăta astfel: 2/10, net 30. Aceasta înseamnă că oferiți clienților dvs. o reducere de 2% dacă plătesc în 10 zile. Dacă nu iau reducerea, factura se va datora în 30 de zile.
- Analiza creditului
La determinarea politicii de creditare, o companie determină modul în care va acorda credite consumatorilor și întreprinderilor. Ei folosesc o serie de metode pentru a face acest lucru, inclusiv tragerea rapoartelor de credit , evaluarea creditelor 5C și creditarea.
- Politica de colectare
Dacă o companie ia decizia de a oferi credit clienților săi, trebuie să elaboreze o politică de colectare pe care să o folosească pentru a-și monitoriza conturile de credit. Majoritatea companiilor folosesc două abordări. Ei utilizează perioada medie de colectare și programul de încasare a conturilor de încasare .
Perioada de colectare medie (ACP) va permite unui proprietar de afaceri să știe câte zile, în medie, este nevoie pentru a colecta conturi de credit. Proprietarul afacerii poate compara ACP cu alte firme din industrie și cu ACP din alți ani. ACP oferă proprietarului afacerii o multitudine de date la care să lucreze. Dacă ACP este în creștere, atunci proprietarul afacerii ar trebui să ia măsuri mai agresive de colectare pe conturile sale de credit.
Programul de îmbătrânire a conturilor de încasare este, de asemenea, un instrument valoros. Puteți vedea dintr-o privire procentul din conturile dvs. de credit întârziate și câți sunt delincvenți până la punctul de a fi considerați nedureroși. Între programul de îmbătrânire și ACP, este relativ mai ușor ca un proprietar al afacerii să țină cont de conturile de credit și să remedieze orice probleme care ar putea afecta fluxul de numerar al firmei înainte de a se întâmpla.