Cum să estimați proiectul de lege privind impozitul pe venit ca un contractant independent
Dacă sunteți un antreprenor tipic (sau orice alt tip de proprietar de întreprindere mică), unul dintre cele mai grele lucruri legate de situația dvs. fiscală este variabilitatea venitului dvs.
Dacă venitul dvs. fluctuează de la o lună la alta, veți fi interesați în special să citiți răspunsul la această întrebare, unde este prezentată o metodă pe care orice proprietar de companie mică o poate utiliza pentru a estima factura fiscală.
Întrebarea cititorului:
Sunt căsătorit și mama a trei. Lucrez pentru cineva care mă numește un antreprenor independent. Este responsabilitatea mea să-mi plătesc propriile taxe și nu știu de unde să încep.
Soțul meu aduce acasă 495,00 dolari pe săptămână după impozitare și îi revendică copiii. Fac oriunde de la 400 de dolari o săptămână la 800 de dolari cu o săptămână înainte de taxe și nu am nici o idee despre ce ar trebui să mă las deoparte. Sunt în pierdere și pierd somn peste asta. Nu vreau să fac nimic rău.
Semnat: Foarte confuz
Raspuns:
Nu fi. Nu este un antreprenor independent care determină modul în care plătiți impozitul pe venit, ci forma dvs. juridică de proprietate asupra afacerii .
Dacă afacerea dvs. nu este încorporată , de exemplu, sunteți un asociat unic sau sunteți în parteneriat , veniturile și cheltuielile de afaceri sunt pur și simplu înregistrate într-un formular separat ( T2125 ) care face parte din declarația dvs. personală T1 privind impozitul pe profit multe cheltuieli comune de afaceri și explică regulile de deducere a impozitului pe venit aferente fiecărei cheltuieli.).
Venitul dvs. de afaceri minus cheltuielile de afaceri determină dacă aveți un profit sau o pierdere pentru anul. Dacă aveți un profit, acesta se adaugă la celelalte venituri; dacă aveți o pierdere, se scade. (Acesta este unul dintre numeroasele avantaje de a începe o afacere pe cont propriu - pierderile din primii câțiva ani de afaceri pot fi pierdute împotriva angajării regulate sau a altor venituri.
Consultați revendicarea cheltuielilor pentru o pierdere de afaceri pe impozitele canadiene .)
Articolul Your First Return Business Tax Return va va conduce prin procesul de completare a returnarii T1.
Pentru a afla mai multe despre cheltuielile de afaceri etc., consultați Impozitul pe venituri din Canada și afacerea dvs. mică .
Cum să estimați cât de mult să vă alocați impozitului pe venit
Dacă acesta este primul dvs. an de activitate, puteți aproxima cât de mulți bani aveți nevoie pentru a vă retrage din circuitul agricol, estimând venitul și nivelul dvs. de impozitare.
- Dacă ați făcut câte 400 dolari pe săptămână pe tot parcursul anului, venitul dvs. înainte de impozitare ar fi de 22.400 de dolari - deci din ceea ce ați spus că este cel mai mic venit va fi.
- Dacă ați făcut 800 de dolari pe săptămână pe tot parcursul anului, venitul dvs. înainte de impozitare ar fi de 44.800 de dolari, cel mai mare venit va fi.
Așadar, putem să presupunem că venitul dvs. ar fi în acest interval și să utilizați aceste cifre pentru a vedea cât de mult va plăti impozitul prin utilizarea taxelor canadiene ale Agenției de Venituri Canadiene pentru persoanele care spun că (de exemplu) ratele de impozitare federale pentru anul 2017 sunt:
| Rata impozitului | Categorie de impozitare |
| 15.00% | Până la 45.916 dolari |
| 20.50% | $ 45,917- $ 91831 |
| 26.00% | $ 91,832- $ 142,353 |
| 29.00% | $ 142,354- $ 202.800 |
| 33.00% | 202.801 dolari și peste |
În cazul tău, atât estimările scăzute, cât și cele înalte sunt încă în limita de 15%, așa că vrei să încerci să pui deoparte cel puțin 3.360 de dolari (22.400 x 15%) și ar fi mai bine dacă ai putea să dai deoparte 6.720 de dolari (44.800 de dolari x 15%) pentru a acoperi potențiala factură fiscală.
Acum nu este așa de simplu, pentru că această estimare nu ține cont de taxele provinciale, care variază în funcție de provincia în care vă aflați sau de faptul că, probabil, veți avea diverse cheltuieli de afaceri și deduceri de venituri care vă vor scădea venit net. Vedeți ratele de impozitare provinciale / teritoriale.
Rețineți că acestea sunt estimări, iar eventualele plăți sau plăți vor fi sortate după finalizarea declarației dvs. fiscale la sfârșitul anului, însă dacă vă retrageți din urmă aceste sume, veți asigura că nu veți obține surprize neplăcute la momentul impozitării.
Ani fiscale ulterioare
După primul an de activitate (și prima dvs. declarație fiscală), vi se va solicita să plătiți impozit în rate trimestriale. Agenția de rating vă va trimite notificări în fiecare trimestru, indicând cât de mult trebuie să plătiți pe baza venitului din activitatea din anul precedent.
Rețineți că acestea sunt doar estimări - dacă veniturile dvs. din afaceri cresc considerabil în cursul anului și veți continua să plătiți numai suma indicată în anunțurile de tranșe, s-ar putea să încheiați cu o factură fiscală semnificativă atunci când depuneți declarația anuală. Pentru a evita acest șoc, puteți să vă măriți plățile trimestriale prin estimarea facturii fiscale anuale bazate pe creșterea veniturilor dvs. de afaceri.
Dimpotrivă, dacă veniturile dvs. de afaceri scad drastic în cursul anului, puteți reduce plățile trimestriale. În caz contrar, plata în plus va fi rambursată la momentul impozitului.
După fiecare an fiscal, CRA actualizează impozitul estimat datorat pentru anul următor și acest lucru se reflectă în plățile trimestriale.
Aflați mai multe despre impozitul pe venitul canadian: