Cum să vă pregătiți pentru contabilitatea la sfârșitul anului
Este posibil să aveți o sumă CPA mare, dar dacă așteptați să discutați cu el până la sfârșitul anului fiscal, nu puteți face nimic pentru a reduce factura fiscală. Pentru a vă reduce impozitele, luați acești pași înainte de sfârșitul anului.
1. Plata tuturor datoriilor neplătite
Dacă utilizați metoda contabilității de numerar și aveți bani la îndemână, luați în considerare plata tuturor conturilor restante plătibile înainte de încheierea anului, chiar dacă acestea nu sunt datorate. Această acțiune vă permite să înregistrați cheltuiala în anul curent și, la rândul său, să reduceți venitul dvs. net și factura fiscală.
2. Verificați plățile dvs. fiscale estimate
Examinați-vă plățile fiscale estimate cel puțin trimestrial pentru a vă asigura că plătiți suficient din impozite. Dacă plățile dvs. sunt prea scăzute și datorați un sold mare la sfârșitul anului, ați putea plăti dobânzi și comisioane suplimentare.
De asemenea, trebuie să profitați de această ocazie pentru a vă revizui plățile de impozit pe venitul de stat, plățile pentru impozitul pe vânzări, reținerea angajaților și alte taxe, pentru a vă asigura că plătiți sumele corespunzătoare și că nu veți fi sancționați.
3. Amânarea veniturilor
De asemenea, puteți reduce venitul dvs. impozabil prin amânarea veniturilor până în anul următor. Există două modalități de a realiza această amânare.
- Pentru contabilitatea pe bază de numerar, puteți întârzia trimiterea facturilor și prelungirea perioadelor scadente ale clienților până după anul nou. Amintiți-vă, venitul este impozitat pe baza faptului că îl primiți.
- Pentru contabilitatea bazată pe angajamente sau cazurile în care nu vă taxați decât după livrare, puteți întârzia livrarea bunurilor și serviciilor până în noul an fiscal. Rețineți că există reguli stricte care se aplică înregistrării venitului amânat în contabilitatea de angajamente; verificați-vă cu serviciile de la controlorul dvs. pentru a vedea dacă vi se permite să efectuați această mișcare.
4. Revizuiți regulile de amortizare
Ați achiziționat echipament sau ați făcut îmbunătățiri în timpul anului? Asigurați-vă că revizuiți regulile de depreciere. Pentru a vă reduce impozitele anuale curente, în general, ar trebui să încercați să vă maximizați cheltuielile în următoarea ordine:
- Declarați întreaga cheltuială în anul curent.
- Utilizați o scurtă perioadă de depreciere.
- Utilizați o metodă de amortizare accelerată.
- Reduceți valoarea reziduală pentru a permite o cheltuială anuală mai mare de amortizare.
Publicația IRS 946 sau serviciile dvs. de controlor vă pot ajuta să stabiliți pașii de mai sus pe care vi se permite să le luați.
5. Verificați modificările legii fiscale
În situațiile în care aveți aceleași tipuri de venituri și cheltuieli în aceleași locații, puteți crede în mod eronat că vă faceți taxele este doar o chestiune de modificare a numerelor. Această neînțelegere vă poate determina să pierdeți noi credite, deduceri sau metode de contabilitate fiscală care ar putea reduce factura fiscală.
Mai rău, s-ar putea să pierdeți o schimbare care nu vă este în favoarea dvs., să vă plătiți în mod corespunzător impozitele sau să fiți supus unui audit sau unor sancțiuni. Revizuiți periodic comunicatele de presă ale IRS pentru a vă asigura că nu pierdeți modificări care ar putea afecta afacerea dvs.
6. Luați în considerare achiziționarea de achiziții
Dacă este posibil să aveți nevoie să cumpărați un vehicul nou sau alte echipamente pe termen scurt, explorați efectuarea acestei achiziții înainte de sfârșitul anului. Această dată anterioară de cumpărare vă va permite să declarați cheltuieli mai mari sub forma amortizării sau a prețului integral de cumpărare.
Mai important, lista de credite pentru afaceri, cum ar fi vehiculele electrice, energia solară și îmbunătățirile eficienței energetice, se modifică anual.
Dacă un credit expiră, acesta vă poate oferi economii semnificative dacă vă deplasați într-o achiziție pentru a beneficia de acest credit.
7. Plătiți Bonusurile angajaților
Bonusurile angajaților sunt, de asemenea, deductibile, astfel încât un bonus de sfârșit de an poate contribui la reducerea cheltuielilor dvs. fiscale. Un lucru de reținut atunci când adăugați noi cheltuieli pentru a reduce impozitele (față de cheltuielile în creștere pe care le-ați fi plătit deja) este că economiile dvs. fiscale reprezintă doar un procent din cheltuieli. Din punct de vedere financiar, prin urmare, bonusurile angajaților vă vor costa mai mult decât ați plăti în taxe suplimentare dacă nu ați plătit un bonus.
Cu toate acestea, dacă ați avut un an bun, doriți să recompenseze angajații dvs. și doriți să creați un fond comercial, plata unui bonus poate fi o decizie de afaceri bună. Făcând-o înainte de sfârșitul anului fiscal, puteți reduce ceea ce trebuie să plătiți IRS-ului.
Notă: Dacă utilizați contabilitatea de bază în numerar, plătiți mai devreme angajaților dvs. de la un salariu pe care nu l-ar fi primit până când noul an fiscal nu vă poate reduce, de asemenea, impozitele, ceea ce este similar plății devreme a altor datorii neachitate.
8. Verificați parantezele
Uneori, cel mai bun mod de a plăti mai puțin în impozitele totale este să plătiți mai mult în acest an. Această reducere se întâmplă atunci când vă deplasați în sus și în jos între paranteze în fiecare an sau când vă aflați într-o fază de creștere care vă ridică ansamblul în fiecare an. Se poate întâmpla și atunci când ratele de impozitare cresc.
Serviciile dvs. de control să elaboreze o previziune a veniturilor și cheltuielilor viitoare pentru a vedea dacă se va schimba grupul dvs. Dacă vă așteptați să vă aflați într-o poziție superioară anul viitor, luați în considerare opusul sfatului de mai sus, astfel încât să puteți beneficia de o rată a impozitului mai mică în acest an.
Notă privind momentul încheierii anului fiscal
31 decembrie este sfârșitul anului calendaristic și sfârșitul anului fiscal pentru toate persoanele fizice, dar nu toate societățile utilizează anul calendaristic pentru anul lor fiscal. La momentul în care vă miscați impozitul, asigurați-vă că verificați dacă utilizați anul calendaristic sau ați optat anterior să utilizați un an fiscal care se încheie într-o lună diferită.