Cum funcționează serviciul datoriei în împrumuturile de afaceri
Ce este Serviciul datoriei?
Serviciul de datorii reprezintă suma necesară pentru o perioadă de timp pentru rambursarea datoriilor. Aceasta include rambursarea:
- principiul și interesul
- și plățile de leasing (de exemplu pentru vehiculele de afaceri)
Această sumă este de obicei calculată pentru un an.
Să presupunem că vă uitați la împrumutul de 100.000 de dolari pentru a vă extinde într-un spațiu mai mare. La dobânda de 6% pe o perioadă de 10 ani, plățile lunare sunt de 1110,21 $, sau 13.322,52 $ pe an. Asta e serviciul tău de datorie al anului.
Bancherul vă va întreba modul în care afacerea dvs. va fi capabilă să genereze venituri suficiente pentru a efectua plățile lunare, cum veți plăti datoriile.
Serviciul de datorii ca o cheie importantă pentru creditul de afaceri
Serviciul de datorii este unul dintre cele 4 C ale Creditului de Afaceri (capital, garanție, capacitate și caracter. Serviciul de datorii reprezintă capacitatea de rambursare a împrumutului.) Abilitatea întreprinderii de a genera venituri pentru a-și plăti împrumuturile pentru afaceri și contractele de leasing și alte datorii .
Un creditor va împrumuta numai banii pentru afacerea dvs. dacă au o așteptare rezonabilă că împrumutul va fi rambursat. Unul dintre factorii majori de rambursare este datoria curentă care este efectuată de debitor. Da, ratingul dvs. de credit de afaceri va arăta și acest lucru, dar creditorii au găsit că serviciul datoriei este un indicator fiabil al potențialului de rambursare.
Ce este un raport de datorii?
După cum sa menționat mai sus, principala întrebare pe care orice creditor dorește să o știe este: "Va duce această nouă datorie (împrumutatul) într-o poziție de luptă să plătească datoriile curente și această nouă datorie?"
Nu este suficient să cunoști suma datoriei care trebuie plătită în decursul unui an. Este, de asemenea, esențial să știți cât de mult poate să utilizeze afacerea pentru a achita aceste datorii.
Iată calculul pentru Raportul de îndatorare:
Împărțiți venitul operațional net de exploatare pentru un an cu suma datoriei totale care trebuie plătită (deservită) în cursul anului respectiv.
Venitul net din exploatare este utilizat deoarece aceasta este suma veniturilor provenite din vânzările anuale de produse și servicii, dar nu din surse suplimentare cum ar fi veniturile din investiții.
De exemplu, o afacere are două împrumuturi restante, care au un total de 100.000 $ (cu dobândă și principal) și un contract de leasing de mașini de afaceri care are plăți anuale de 8.000 $. Suma totală de 108.000 de dolari în serviciul datoriei.
Anul trecut, compania a avut venituri nete de exploatare de 156.000 de dolari. Împărțiți 156.000 de dolari cu 108.000 de dolari pentru un raport al serviciului datoriei de 1.44%.
Raportul de la 1 la 1 este minim. Aceasta înseamnă că toate veniturile nete ale întreprinderii pentru un an vor trebui utilizate pentru a achita datoriile existente. Raportul de la 8 la 1 înseamnă că numai 80% din datoria existentă poate fi plătită din venitul net al întreprinderii.
Cum funcționează serviciul datoriei pentru o afacere nouă?
Deoarece o afacere nouă nu are un istoric al venitului net, are o dificultate mai mare să convingă un creditor că are capacitatea de a-și achita datoriile. Noile întreprinderi probabil că nu vor primi împrumuturi tradiționale și vor trebui să caute metode creative de finanțare până când vor putea să arate venituri nete pentru a compensa serviciul datoriei.
Serviciul de datorii ca o verificare reală a cheltuielilor
Băncile și alți creditori preferă să listați serviciul datoriei separat în declarația dvs. de venit (P & L). Serviciul de datorii este considerat o cheltuială curentă pentru afacerea dvs. Depunerea serviciului datoriei ca o cheltuială arată cum se adaugă și alte cheltuieli în comparație cu venitul pe care compania dvs. îl va obține în fiecare lună.
În timp ce serviciul datoriei poate fi o mare parte din cheltuielile afacerii dvs., nu este singurul. În exemplul de mai sus, veniturile nete din exploatare trebuie să acopere TOATE cheltuielile de afaceri, nu doar plățile lunare ale datoriilor. Uită-te la această declarație, inclusiv serviciul de datorie pentru a face o verificare realitate, chiar înainte de a lua cererea de împrumut la o bancă.
Serviciul de datorii și impozitele dvs. pentru afaceri
În ceea ce privește impozitul pe profit, dobânda pentru împrumuturile pentru întreprinderi (și plățile pentru unele contracte de leasing de capital ) este considerată o cheltuială de afaceri deductibilă, în timp ce principalul nu este.