Planul de sănătate pentru continuarea angajărilor terminate
Cum mă afectează COBRA ca angajator?
Dacă sunteți o companie mai mare (cu peste 20 de angajați) și aveți o acoperire a planului de sănătate plătită de companie,
- Trebuie să oferiți acoperire COBRA pentru angajații care sunt reziliați.
- Nu trebuie să plătiți costul de acoperire a sănătății angajaților reziliați, dar trebuie să le mențineți pe planul de sănătate pentru o anumită perioadă de timp, la aceleași rate ca și angajații.
- În momentul încetării contractului, trebuie să oferiți angajaților informații despre COBRA, astfel încât aceștia să poată lua o decizie.
Aceasta este responsabilitatea dvs. pe scurt. Acum, detaliile.
Ce este COBRA?
COBRA se referă la Legea privind reconcilierea bugetului consolidat Omnibus, o parte a legii din 1974 (Legea privind securitatea veniturilor din pensie pentru angajați). Deoarece beneficiile pentru sănătatea angajaților sunt legate de compania pentru care lucrează, legea COBRA a fost adoptată pentru a acorda angajaților beneficii continue pentru sănătate în caz de încetare.
Legile COBRA sunt aplicate de Departamentul Muncii din SUA, prin intermediul Administrației pentru Securitatea Beneficiilor pentru Angajați.
Acest articol oferă răspunsuri generale la întrebările frecvente ale angajatorilor cu privire la legile COBRA și la responsabilitățile acestora.
Nu intenționează să fie un raport detaliat, ci doar pentru a vă oferi o imagine de ansamblu a responsabilităților dvs. în calitate de angajator. Fiecare situație este diferită și, dacă aveți întrebări specifice, consultați administratorul beneficiilor sau contactați Departamentul Muncii. Dacă planul companiei dvs. de asigurări de sănătate este prin intermediul unui administrator de plan, acestea vor avea informații despre acest regulament.
Afacerea mea trebuie să respecte reglementările COBRA?
Din cauza costului continuării planurilor de sănătate pentru angajați, angajatorii mai mici nu sunt obligați să se conformeze. Se aplică numai întreprinderilor cu scop lucrativ "care au cel puțin 20 de angajați pe mai mult de 50% din zilele de afaceri tipice din anul calendaristic precedent". Atât angajații cu normă întreagă cât și cei cu normă parțială sunt socotiți în acest calcul. Angajații cu fracțiune de normă sunt numărați pe baza procentului din timpul acordat angajatului cu normă întreagă.
De exemplu, dacă un angajat cu fracțiune de normă lucrează 20 de ore pe săptămână, iar angajații dvs. cu normă întreagă lucrează 40 de ore pe săptămână, persoana cu jumătate de normă va conta ca 50% dintr-o persoană cu normă întreagă. Adăugați toți angajații cu normă întreagă și cu normă parțială pentru a vedea dacă afacerea dvs. îndeplinește cerințele minime.
Trebuie să ofer costuri COBRA doar angajatului? Despre soț / soție și copii?
Trebuie să includeți angajații, foștii angajați, soții, foștii soți și copiii aflați în întreținere care acoperă acoperirea COBRA pe care o oferiți. Persoana care primește prestațiile trebuie să fie "calificată". DOL spune, un beneficiar calificat este o persoana care a fost acoperita de un plan de sanatate de grup in ziua inainte de un eveniment de calificare a avut loc care l-au cauzat pierderea de acoperire.
Desigur, e mai complicat decât asta. Ghidul angajatorului pentru ... Beneficiile COBRA are o diagramă care explică mai multe despre calificări.
Când trebuie să ofer costuri COBRA angajaților?
Trebuie să oferiți acoperire COBRA la moartea unui angajat (către soțul / soția dependentă și copiii aflați în întreținere) sau la terminarea sau "reducerea orelor". (Acest termen înseamnă, probabil, dacă angajatul merge de la statutul de normă întreagă la cel puțin o dată și pierde beneficii).
De asemenea, vi se poate solicita să oferiți acoperire COBRA copiilor aflați în întreținere, în cazul în care planul dvs. de sănătate nu le acoperă la o anumită vârstă.
Dar nu trebuie să oferiți acoperire COBRA:
- la un angajat care a fost reziliat pentru "abateri greșite" (definiția DOL) sau
- dacă angajatul devine eligibil pentru Medicare.
Ce fel de beneficii trebuie să ofer prin această acoperire?
Suprafața COBRA pe care o oferiți angajaților trebuie să fie aceeași cu cea oferită angajaților actuali în cadrul planului dvs. de sănătate.
Dacă persoana alegă acoperirea COBRA, trebuie să fie ținută sub asigurarea grupului.
Cum știu dacă unul dintre angajații mei este îndreptățit să acopere COBRA?
Administrația de securitate pentru beneficiile angajaților stabilește cele trei cerințe de bază:
- Planul companiei dvs. trebuie să fie acoperit de COBRA,
- Un eveniment calificator trebuie să fi avut loc (cum ar fi moartea unui angajat sau încetarea acestuia) și
- Persoana care primește indemnizația trebuie să fie calificată, așa cum este descris mai sus.
Ce Dacă angajatul nu ia acoperirea? Trebuie să plătesc ceva?
Unii angajați pot avea o formă alternativă de acoperire a sănătății prin intermediul unui soț sau prin intermediul Legii accesibile de îngrijire, iar aceste persoane pot decide să nu se înscrie pentru acoperirea COBRA oferită de compania dvs.
Cât timp trebuie să plătesc pentru această acoperire COBRA?
În cazul unei încetări sau al reducerii orelor, trebuie să păstrați și să plătiți pentru acoperirea COBRA timp de până la 18 luni. În alte cazuri, acoperirea COBRA ar putea fi necesară timp de până la 36 de luni. Aceasta este una dintre acele discuții complicate pe care trebuie să le aveți cu o persoană beneficiară calificată.
Cum și când trebuie să anunț angajatul despre această acoperire COBRA?
Când discutați cu un angajat despre orele de terminare sau reducere este momentul în care trebuie să prezentați aceste informații și posibilitatea de a vă înscrie. DOL-ul numește acest eveniment "calificativ". Aceeași oportunitate trebuie acordată dependenților unui angajat care a murit. Este o idee bună să colectați informații despre acoperirea COBRA și să adăugați acest element în lista de verificare a terminării.
Există documente specifice de notificare pe care trebuie să le oferiți angajatului. Un document bun care trebuie furnizat este Ghidul angajaților pentru beneficiile pentru sănătate în cadrul COBRA (PDF).
Cine plătește pentru acoperirea COBRA?
Angajatul trebuie să plătească pentru acoperire, dar trebuie să îl puneți la dispoziție la rata de asigurare a grupului companiei. Este din ce în ce mai puțin obișnuit ca angajații să aleagă acoperirea COBRA, pentru că au alte opțiuni, cum ar fi unul din planurile de piață ale statului prin intermediul Legii accesibile de îngrijire (Obamacare). Persoana cu acoperire trebuie, de asemenea, să plătească toate deductibilele și să efectueze toate plățile de co-asigurare. Orice creștere a costului pentru acoperire trebuie plătită de persoana care primește acoperirea.
Ce trebuie să fac dacă un angajat dorește acoperirea COBRA?
Să presupunem că ați prezentat informațiile despre acoperirea COBRA unui angajat rezident. Dacă angajatul dorește acoperire, trebuie să furnizați informațiile astfel încât persoana să poată contacta firma de asigurări a planului de sănătate al companiei dvs. pentru a vă înscrie.
Fostul angajat va avea o anumită perioadă de timp în care să se înscrie pentru această acoperire, numită "perioadă electorală". Dacă persoana nu reușește să se înscrie și să plătească primele necesare în timpul acestei perioade electorale, este posibil ca acestea să nu mai fie acoperite.
Sunt angajații eligibili pentru acoperirea COBRA în timpul fazelor de absență?
Concediul de absență nu este un eveniment calificativ pentru acoperirea COBRA; angajații nu sunt eligibili în timpul FMLA (Family Medical Leave Act) frunze de absență.
Trebuie să fac un raport cuiva?
Dumneavoastră, în calitate de angajator, trebuie să vă informați administratorul planului de îngrijire a sănătății cu privire la un eveniment calificat, cum ar fi rezilierea unui angajat. Nu trebuie să anunțați Departamentul Muncii.
Este COBRA înlocuit de Obamacare?
Legea COBRA este încă în vigoare, dar angajații desființați au acum mai multe opțiuni pentru a-și găsi propria sănătate după terminare. Aceste opțiuni includ în prezent acoperire în temeiul Legii accesibile de îngrijire (Obamacare).